当社が2021年7月16日に発行した2024年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債(以下、「本社債」という。)について、2024年3月18日付で本社債の社債要項に定める130%コールオプション条項の条件が充足されたため、同日付で残存する本社債の全部をその額面金額の100%で繰上償還する権利が発生いたしました。このため、当社は同日付で当該権利を行使し、残存する本社債の全部を繰上償還することを決定いたしました。

(1) 繰上償還する銘柄	DMG森精機株式会社2024年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債
(2) 繰上償還対象総額	残存する本社債の全部※2024年3月18日現在の残存額38,590,000,000円(額面)
(3) 新株予約権の行使期限	2024年4月12日
(4) 繰上償還期日	2024年4月17日

※繰上償還対象総額は繰上償還を決定、通知した2024年3月18日時点で残存する社債額面金額であり、今後、新株予約権の行使期限までに新株予約権が行使されることで繰上償還対象総額は変動する可能性があります。

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#4 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注) 平均利率及び返済期限は当連結会計年度末時点のものです。
(2) ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債
当社は、2021年7月に2024年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債(以下、本社債)による総額400億円の資金調達を行いました。

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#5 注記事項－資本金及びその他の資本項目、連結財務諸表（IFRS）（連結）

その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産の公正価値の評価差額であります。
(新株予約権)
当社はストック・オプション制度を採用しており、会社法に基づき新株予約権を発行しております。

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#6 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(ⅱ)社債及び借入金
社債の公正価値は、ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債については当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引く方法により算定しており、それ以外のものについては期末日の市場価格より算定しております。借入金のうち、非流動のものの公正価値は、一定の期間毎に区分し、債務額を満期までの期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値により算定しております。また、流動のものは、満期までの期間が短期であるため、帳簿価額は公正価値に近似しております。
(ⅲ)その他の金融負債

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#7 発行済株式、株式の総数等（連結）

(注) 「提出日現在発行数」欄には、2024年3月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。

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#8 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

後の資本政策の機動性、柔軟性を確保するため、会社法第448条第1項の規定に基づき、2019年3月22日開催の定時株主総会において、資本準備金の51,846百万円のうち23,000百万円の減少を決議し、その減少額全額をその他資本剰余金に振り替えたことによるものであります。
2.2024年3月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使による発行済株式総数、資本金及び資本準備金の増加は含めておりません。2024/03/28 16:58

#9 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

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#10 重要な後発事象、財務諸表（連結）

(重要な後発事象)
(転換社債型新株予約権付社債の繰上償還)
「連結財務諸表注記 38.後発事象」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

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