有価証券報告書-第76期(2023/01/01-2023/12/31)

38.後発事象
(ロシア・ウクライナ情勢)
2024年2月19日、当社の連結子会社であるUlyanovsk Machine Tools ooo(以下、同社)の株式をロシア連邦政府が収用しました。当社グループは同社に対する支配権を喪失したと判断し、2024年度第1四半期決算より同社を当社グループの連結の範囲から除外する予定です。当連結会計年度末における同社の資産は3,813百万円(当社グループに対する金銭債権6,667百万円を除く)、負債は376百万円であり、また同社の財務諸表から発生した為替換算差額の累計額(当社グループの連結財政状態計算書のその他の資本の構成要素に計上)は△4,032百万円です。
当社グループはドイツ連邦共和国政府による海外直接投資保険に加入しており、翌連結会計年度に発生が見込まれる損失補填のため、当該収用に関する保険求償を行っております。同求償金額は現時点では確定していないため、本件の予想される財務上の影響額について合理的な見積りは出来ません。
(転換社債型新株予約権付社債の繰上償還)
当社が2021年7月16日に発行した2024年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債(以下、「本社債」という。)について、2024年3月18日付で本社債の社債要項に定める130%コールオプション条項の条件が充足されたため、同日付で残存する本社債の全部をその額面金額の100%で繰上償還する権利が発生いたしました。このため、当社は同日付で当該権利を行使し、残存する本社債の全部を繰上償還することを決定いたしました。

(1) 繰上償還する銘柄	DMG森精機株式会社 2024年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債
(2) 繰上償還対象総額	残存する本社債の全部 ※2024年3月18日現在の残存額38,590,000,000円(額面)
(3) 新株予約権の行使期限	2024年4月12日
(4) 繰上償還期日	2024年4月17日
(5) 繰上償還金額	本社債の額面金額の100%

※繰上償還対象総額は繰上償還を決定、通知した2024年3月18日時点で残存する社債額面金額であり、今後、新株予約権の行使期限までに新株予約権が行使されることで繰上償還対象総額は変動する可能性があります。