有価証券報告書-第108期(平成29年12月1日-平成30年11月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い預金等に限定し、資金調達については主に銀行借入によっている。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行っていない。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されている。当該リスクに関しては、内部管理規程に沿った与信管理によりリスク低減を図っている。投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されているが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的にその時価の把握を行っている。営業債務である支払手形及び買掛金並びに未払金は1年以内の支払期日である。借入金のうち、短期借入金は運転資金に係る資金調達であり、長期借入金は長期運転資金または設備投資に係る資金調達である。デリバティブ取引は、外貨建営業債権債務に係る為替変動リスクの一部に対するヘッジを目的とした為替予約取引であり、一定の社内ルールに従って実行、管理している。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりである。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めていない。
前連結会計年度(平成29年11月30日)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
	(百万円)	(百万円)	(百万円)
(1) 現金及び預金	6,503	6,503	―
(2) 受取手形及び売掛金	12,241	12,241	―
(3) 投資有価証券	2,320	2,320	―
資産計	21,066	21,066	―
(4) 支払手形及び買掛金	3,916	3,916	―
(5) 未払金	5,091	5,091	―
(6) 短期借入金	6,799	6,799	―
(7) 長期借入金(※1)	340	340	0
負債計	16,147	16,147	0
デリバティブ取引(※2)	(1)	(1)	―

(※1)長期借入金に記載された金額には1年内返済予定の長期借入金が含まれている。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で示している。
当連結会計年度(平成30年11月30日)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
	(百万円)	(百万円)	(百万円)
(1) 現金及び預金	7,420	7,420	―
(2) 受取手形及び売掛金	11,729	11,729	―
(3) 投資有価証券	2,155	2,155	―
資産計	21,305	21,305	―
(4) 支払手形及び買掛金	4,163	4,163	―
(5) 未払金	5,578	5,578	―
(6) 短期借入金	4,788	4,788	―
(7) 長期借入金(※1)	2,049	2,045	△3
負債計	16,580	16,576	△3
デリバティブ取引(※2)	0	0	―

(※1)長期借入金に記載された金額には1年内返済予定の長期借入金が含まれている。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で示している。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっている。
負債
(4) 支払手形及び買掛金、(5) 未払金、並びに(6) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(7) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっている。
デリバティブ取引
為替予約取引の時価については、取引先金融機関から提示された価格等によっている。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:百万円)
区分	平成29年11月30日	平成30年11月30日
非上場株式	24	24
子会社株式	33	33
関連会社株式	288	192

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券」には含めていない。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年11月30日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	6,503	―	―	―
受取手形及び売掛金	12,241	―	―	―
合計	18,745	―	―	―

当連結会計年度(平成30年11月30日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	7,420	―	―	―
受取手形及び売掛金	11,729	―	―	―
合計	19,149	―	―	―

(注4)社債、長期借入金およびリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成29年11月30日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超
短期借入金	6,799	―	―	―	―	―
長期借入金	290	35	8	2	2	0
合計	7,090	35	8	2	2	0

当連結会計年度(平成30年11月30日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超
短期借入金	4,788	―	―	―	―	―
長期借入金	293	505	500	500	250	―
合計	5,082	505	500	500	250	―