繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産合計	41,011		39,115
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△156,348		△154,079
繰延税金負債合計	△159,261		△156,274
繰延税金負債(△)の純額	△118,249		△117,159

(表示方法の変更)

2021/06/25 13:56

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産合計	41,011		39,115
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△156,348		△154,079
繰延税金負債合計	△159,280		△156,302
繰延税金負債(△)の純額	△118,268		△117,187

(表示方法の変更)

2021/06/25 13:56

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

事業年度の財務諸表に計上した金額
繰延税金負債 117,159千円
(2)会計上の見積りの内容に関する理解に資する情報

2021/06/25 13:56

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
繰延税金負債 117,187千円
(注)繰延税金資産と繰延税金負債は相殺表示しております。
(2)会計上の見積りの内容に関する理解に資する情報
①当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法
繰延税金資産は、入手可能な将来の課税所得の見積りからその回収可能性が見込めないと考えられる場合には、評価性引当額の計上により繰延税金資産の金額を減額しております。
②当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定
当社は、新型コロナウイルス感染症による影響については、今後の終息時期等を正確に予測することは困難な状況にあると考えており、将来加算一時差異の解消等一定の仮定に基づく将来の課税所得の見積りに基づき、繰延税金資産を計上しております。
③翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響
繰延税金資産の回収可能性は、将来の課税所得の見積りに依存するため、その見積りを前提とした条件や仮定に変更が生じた場合、繰延税金資産を認識する金額に重要な影響を与える可能性があります。2021/06/25 13:56