流動負債

有報情報

#1 注記事項－その他の金融負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
合計	2,781	13,703
流動負債	219	-
非流動負債	2,562	13,703
合計	2,781	13,703

(注)1.長期預り保証金および非支配株主と締結した先渡契約に係る負債は償却原価で測定する金融負債に分類しております。
2.非支配株主に付与されたプット・オプションは公正価値で測定する金融負債に分類しております。

2021/06/29 15:05

#2 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

取得日現在のアビスタ・テクノロジーズ,Inc.およびアビスタ・シンガポールPte Ltd.の識別可能な取得資産及び引受負債の公正価値は、以下のとおりであります。

	(単位:百万円)
営業債務及びその他の債務	△666
非流動負債	△50
取得資産及び引受負債の公正価値(純額)	3,259

前第4四半期連結会計期間において、暫定的な会計処理が確定したことにより、取得日における「のれん」の金額は、2,858百万円減少しております。これは、主に無形資産が1,764百万円増加したことに起因しております。
発生した「のれん」の金額は4,355百万円であり、期待される将来の超過収益力によるものであります。

2021/06/29 15:05

#3 注記事項－売上高、連結財務諸表（IFRS）（連結）

連結財政状態計算書において、顧客との契約から生じた債権および契約資産は営業債権及びその他の債権に含まれており、契約負債はその他の流動負債に含まれております。
前連結会計年度および当連結会計年度に認識した収益のうち、期首時点では契約負債の残高に含まれていたものは、それぞれ4,586百万円および5,912百万円であります。なお、前連結会計年度および当連結会計年度に認識した収益のうち、過年度に充足された履行義務から認識した収益の額に重要性はありません。

2021/06/29 15:05

#4 注記事項－株式に基づく報酬、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(業績連動型株式報酬制度並びに業績及び株価連動型金銭報酬制度から生じた負債)
現金決済型の株式報酬に関する部分を、株式報酬から生じた負債として、その他の非流動負債で認識しております。本制度から生じた負債の帳簿価額は、前連結会計年度において302百万円、当連結会計年度において414百万円であります。
(付与されたポイントの公正価値および公正価値の見積方法)

2021/06/29 15:05

#5 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)	平均利率(%)	返済期限
合計	36,677	31,652	-	-
流動負債	35,371	445	-	-
非流動負債	1,305	31,207	-	-
合計	36,677	31,652	-	-

(注)1.平均利率を算出する際の利率および残高は、当連結会計年度末日の数値を使用しております。
2.社債及び借入金は、償却原価で測定される金融負債に分類しております。

2021/06/29 15:05

#6 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注)流動資産及び非流動資産 その他の金融資産、流動負債及び非流動負債 その他の金融負債、金融収益、金融費用
キャッシュ・フロー・ヘッジに係るキャッシュ・フロー・ヘッジ剰余金の残高は以下のとおりであります。

2021/06/29 15:05

#7 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

②負債合計 167,090百万円(前連結会計年度末比23,450百万円増加)
流動負債は74,952百万円となり、前連結会計年度末に比べ19,456百万円減少しました。これは主に営業債務及びその他の債務が10,826百万円、未払法人所得税等が6,137百万円それぞれ増加した一方で、コミットメントラインの返済などにより借入金が34,926百万円減少したためであります。
非流動負債は92,137百万円となり、前連結会計年度末に比べ42,905百万円増加しました。社債及び借入金の増加(29,902百万円)は、主に第3四半期連結会計期間において無担保社債(30,000百万円)を新規発行したことによるものであります。その他の金融負債の増加(11,141百万円)は、主に当社100%子会社であるクリタ・アメリカ・ホールディングス,Inc.とペンタゴン・テクノロジーズ・グループ,Inc.(水処理装置事業)の非支配株主との間で締結した先渡契約に基づき、将来の株式譲渡見込み価額の現在価値を当初認識したことなどによるものであります。

2021/06/29 15:05

#8 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

			(単位:百万円)
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	17,34	35,680	46,506
引当金	22	1,557	1,847
その他の流動負債		15,345	13,644
流動負債合計		94,408	74,952
非流動負債
社債及び借入金	18,34	1,305	31,207
繰延税金負債	16	1,346	2,368
その他の非流動負債		12,903	10,343
非流動負債合計		49,232	92,137

2021/06/29 15:05