負債

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。2022/06/29 12:36

#2 保証債務の注記

2022/06/29 12:36

#3 注記事項－その他の負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

22.その他の負債
その他の負債の内訳は、次のとおりであります。

		(単位:百万円)
合計	47,896	54,081
流動負債	46,026	51,318
非流動負債	1,870	2,763
合計	47,896	54,081

2022/06/29 12:36

#4 注記事項－その他の金融負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

20.その他の金融負債
その他の金融負債の内訳は、次のとおりであります。

		(単位:百万円)
	前連結会計年度(2021年3月31日)	当連結会計年度(2022年3月31日)
償却原価で測定する金融負債
預り金	1,954	1,884
その他	218	212
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債
デリバティブ負債	2,785	8,420
リース負債	18,249	18,221
合計	23,206	28,737
流動負債	8,798	14,342
非流動負債	14,408	14,395
合計	23,206	28,737

純損益を通じて公正価値で測定する金融負債には、当初認識時に純損益を通じて公正価値で測定するものと指定した金融負債は含まれておりません。

2022/06/29 12:36

#5 注記事項－リース、連結財務諸表（IFRS）（連結）

使用権資産に関連する損益及びキャッシュ・アウトフローは以下のとおりであります。

		(単位:百万円)
合計	3,167	3,368
リース負債に係る金利費用	365	362
短期リースに係る費用	805	980

② 使用権資産の帳簿価額
使用権資産の帳簿価額の内訳は、以下のとおりであります。

2022/06/29 12:36

#6 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

*5. カーインフォテインメントとは、車載の情報と娯楽システムのこと
取得日現在における支払対価の公正価値、取得資産及び引受負債の公正価値は次のとおりであります。

	(単位:百万円)
支払対価の公正価値(現金)	35,363
取得資産及び引受負債の公正価値
現金及び現金同等物	11,203
その他の非流動資産	5,470
流動負債	△12,053
非流動負債	△20,590
取得資産及び引受負債の公正価値(純額)	12,686
のれん	22,677

当該企業結合に係る取得関連費用333百万円は、全て連結損益計算書の「販売費及び一般管理費」に計上しております。

2022/06/29 12:36

#7 注記事項－営業債務及びその他の債務、連結財務諸表（IFRS）（連結）

営業債務及びその他の債務は、償却原価で測定する金融負債に分類しております。

2022/06/29 12:36

#8 注記事項－法人所得税、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1)繰延税金資産及び繰延税金負債
繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳は、次のとおりであります。

		(単位:百万円)
有給休暇債務	1,242	1,280
退職給付に係る負債	4,419	3,883
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品	364	287
合計	30,952	28,237
繰延税金負債
有形固定資産・無形資産	8,480	8,009

繰延税金資産又は繰延税金負債の純額の変動の内容は、次のとおりであります。

2022/06/29 12:36

#9 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1)金融負債
社債及び借入金、リース負債の内訳は、次のとおりであります。

			(単位:百万円)
1年内返済予定の長期借入金	2,964	6,234	0.33	-
短期リース負債	4,222	4,410	1.66	-
社債 (注)	14,816	14,848	0.35	2027年1月
長期借入金	96,690	90,997	0.43	2023年4月～2029年11月
長期リース負債	14,027	13,811	1.66	2023年4月～2062年9月
合計	286,870	288,932	-	-
流動負債	141,363	169,276	-	-
非流動負債	145,507	119,656	-	-
合計	286,870	288,932	-	-

社債及び借入金は償却原価で測定する金融負債に分類しております。

2022/06/29 12:36

#10 注記事項－退職給付、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1)確定給付制度債務及び制度資産の調整表
確定給付制度債務及び制度資産と連結財政状態計算書に計上された退職給付に係る負債及び資産の純額との関係は、次のとおりであります。

		(単位:百万円)
連結財政状態計算書上の金額
退職給付に係る負債	23,122	21,100
退職給付に係る資産	△5,180	△3,673
連結財政状態計算書に計上された負債と資産の純額	17,942	17,427

(注)退職給付に係る資産は、その他の非流動資産に含まれております。

2022/06/29 12:36

#11 注記事項－重要な会計上の見積り及び判断、連結財務諸表（IFRS）（連結）

4.重要な会計上の判断、見積り及び仮定
連結財務諸表の作成は、マネジメントによる決算日における資産、負債の報告金額及び報告期間における収益、費用の報告金額に影響を与える判断、見積り及び仮定を必要としております。それらの判断、見積り及びその基礎となる仮定は、過去の経験や当社グループに財務的影響を与えうる将来の事象の予想を含めた、かかる状況下で合理的と考えられるその他の要素を考慮し、継続して見直されます。実際の結果は、それらの見積りと異なる場合があります。
新型コロナウイルス感染症に関しては、感染拡大へ厳重な対策を実施したうえで事業活動を継続しており、現時点においては、一部子会社を除き、平常時と概ね同水準の稼働率を維持しておりますが、今後各国政府の要請等により事業動及び行動の制限が再度強化された場合、工場の稼働停止等、当社の生産、販売活動に重大な影響を与える可能性があります。

2022/06/29 12:36

#12 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(2)企業結合
企業結合は支配獲得日に取得法によって会計処理しております。取得原価は、被取得企業の支配と交換に譲渡した資産、引き受けた負債、被取得企業の全ての非支配持分及び当社が発行する資本性金融商品の取得日の公正価値の合計として測定します。取得対価が識別可能な資産及び負債の公正価値を超過する場合は、連結財政状態計算書においてのれんとして計上しております。反対に下回る場合には、直ちに連結損益計算書において純損益として認識しております。発生した取得関連費用は純損益として認識しております。
条件付対価は、資本又は金融負債のいずれかに分類され、金融負債として分類された金額は、その後、純損益を通じて公正価値で再測定します。また、企業結合が段階取得の場合には、以前より保有していた資本持分の取得日の帳簿価額は、取得日において公正価値に再測定します。この再測定に起因する損益は、純損益として認識されます。

2022/06/29 12:36

#13 注記事項－金融収益及び金融費用、連結財務諸表（IFRS）（連結）

金融費用の内訳は、次のとおりであります。

		(単位:百万円)
支払利息
償却原価で測定する金融負債	1,169	1,132
その他	571	382
その他
償却原価で測定する金融資産及び金融負債	74	26
合計	3,121	2,845

為替差損には通貨デリバティブの評価損益が含まれております。また、支払利息のその他にはリース利息が含まれております。詳細に関しては注記「16. リース」に記載しております。

2022/06/29 12:36

#14 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

これらの指標については、経営者に定期的に報告され、モニタリングしております。なお、当社グループが適用を受ける重要な資本規制はありません。
(注)1.D/Eレシオは、有利子負債を資本合計で除して計算しております。
2.ROEは、親会社の所有者に帰属する当期利益を親会社の所有者に帰属する持分で除して計算しております。

2022/06/29 12:36

#15 注記事項－関連当事者、連結財務諸表（IFRS）（連結）

前連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

				(単位:百万円)
工具、器具及び備品等のリース取引及び賃借料等	640	有形固定資産	493
		その他の金融負債	46
		その他の流動負債	8
土地の賃貸料等	4	営業債権及びその他の債権	13

当連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

				(単位:百万円)
工具、器具及び備品等のリース取引及び賃借料等	679	有形固定資産	52
		その他の金融負債	45
		その他の流動負債	11
		その他の非流動負債	2
土地の賃貸料等	4	営業債権及びその他の債権	13

(注)取引金額等については、市場価格を勘案し、交渉の上決定しております。

2022/06/29 12:36

#16 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

2022/06/29 12:36

#17 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当社グループの連結財務諸表は、国際会計基準(IFRS)に準拠して作成されております。連結財務諸表を作成するにあたり重要な会計方針につきましては、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 連結財務諸表注記 3.重要な会計方針 4.重要な会計上の判断、見積り及び仮定」に記載しております。
連結財務諸表の作成にあたっては、資産、負債及び収益、費用の報告金額に影響を与える仮定、見積り及び判断を必要としております。特に大きな影響を及ぼすものとして、貸倒引当金、製品補償損失引当金、訴訟等の偶発事象などに関する引当金や退職給付に係る会計処理及び非上場株式の公正価値の測定については、過去の実績や当該事象の状況に照らして合理的と考えられる見積り及び判断を行い、また、のれん、固定資産の減損及び繰延税金資産の計上については、将来の回収可能性などを考慮しております。
新型コロナウイルス感染症に関しては、感染拡大へ厳重な対策を実施したうえで事業活動を継続しており、現時点においては、一部子会社を除き、平常時と概ね同水準の稼働率を維持しておりますが、今後各国政府の要請等により事業活動及び行動の制限が再度強化された場合、工場の稼働停止等、当社の生産、販売活動に重大な影響を与える可能性があります。

2022/06/29 12:36

#18 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

				(単位:百万円)
非支配持分への配当金の支払額		△43		-
リース負債の支払額		△4,144		△5,275
財務活動によるキャッシュ・フロー		9,257		△25,547

2022/06/29 12:36

#19 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

				(単位:百万円)
	注記	前連結会計年度(2021年3月31日)		当連結会計年度(2022年3月31日)
負債及び資本
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	18,34,35	142,673		170,854
社債及び借入金	19,35	137,141		164,866
その他の金融負債	19,20,35	8,798		14,342
未払法人所得税等		6,689		11,129
引当金	21	4,445		2,648
その他の流動負債	22	46,026		51,318
流動負債合計		345,772		415,157
非流動負債
社債及び借入金	19,35	131,480		105,845
その他の金融負債	19,20,35	14,408		14,395
退職給付に係る負債	23	23,122		21,100
引当金	21	4,518		1,892
繰延税金負債	17	1,603		1,605
その他の非流動負債	22	1,870		2,763
非流動負債合計		177,001		147,600
資本合計		453,998		541,435
負債及び資本合計		976,771		1,104,192

2022/06/29 12:36

#20 重要な会計方針、財務諸表（連結）

定額法
3.外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

2022/06/29 12:36