有価証券報告書-第96期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	130,605	千円	126,916	千円
製品保証引当金	52,376	〃	50,824	〃
棚卸資産評価損	111,107	〃	152,905	〃
退職給付に係る負債	890,917	〃	834,539	〃
役員退職慰労引当金	74,212	〃	82,408	〃
その他	249,700	〃	242,357	〃
繰延税金資産小計	1,508,919	千円	1,489,951	千円
評価性引当額	△586,780	〃	△469,014	〃
繰延税金資産合計	922,139	千円	1,020,937	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△202,932	千円	△185,979	千円
その他有価証券評価差額金	△53,832	〃	△17,280	〃
その他	△39,841	〃	△42,441	〃
繰延税金負債合計	△296,607	千円	△245,701	千円
繰延税金資産純額	625,532	千円	775,235	千円

2 法定実効税率との税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.0	%	30.0	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8	%	0.3	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	0.5	%	△1.2	%
役員賞与	1.4	%	1.5	%
税額控除	△1.5	%	△2.3	%
住民税均等割額	1.4	%	1.5	%
評価性引当額増減	1.1	%	△11.5	%
その他	1.2	%	△1.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.8	%	17.0	%