受取手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

b 受取手形
イ.相手先別内訳

2014/06/30 10:22

#2 保証債務の注記

3.偶発債務の内容は次のとおりであります。

	前事業年度(平成25年3月31日)	当事業年度(平成26年3月31日)
受取手形裏書譲渡高	85,019千円	69,816千円
営業取引保証金	1,800千円	-千円

2014/06/30 10:22

#3 期末日満期手形の会計処理

期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。なお、前事業年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれております。

	前事業年度(平成25年3月31日)	当事業年度(平成26年3月31日)
受取手形	11,317千円	-千円

2014/06/30 10:22

#4 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(1) 財政状態の分析
当事業年度末における総資産は、前期末に比べ35,112千円増加し、9,224,895千円となりました。これは主に、売掛金が192,821千円減少したものの、受取手形が110,533千円及び投資有価証券が48,125千円それぞれ増加したことなどによるものであります。
負債につきましては、前期末に比べ75,604千円増加し、2,108,983千円となりました。これは主に、未払法人税等が36,424千円、未払金が27,421千円並びに退職給付引当金が114,242千円それぞれ減少したものの、支払手形が68,970千円、買掛金が88,437千円及び前受金が110,686千円増加したことなどによるものであります。

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#5 金融商品関係、財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、一部外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとの月次の期日管理や残高管理などの方法により管理しています。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、定期的な時価等の把握などの方法により管理しています。

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