支払手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

支払手形
(a) 相手先別内訳

相手先	金額(千円)
㈱タカラダ精工	68,838
㈱キャステク	36,214
㈱カトー	35,130
村松鋳造㈱	33,714
佐藤梱包運輸㈱	27,082
その他	569,408
合計	770,388

(b) 期日別内訳2018/06/27 12:59

#2 期末日満期手形の会計処理

なお、当期末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が、期末残高に含まれております。

	前事業年度(平成29年3月31日)	当事業年度(平成30年3月31日)
電子記録債権	―	11,049千円
支払手形	―	209,586千円
設備関係支払手形	―	3,229千円
設備関係電子記録債務	―	14,046千円

2018/06/27 12:59

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(負債)
当事業年度末における負債は5,697百万円となり、前事業年度末に比べ355百万円増加しました。これは、支払手形及び電子記録債務が139百万円、未払法人税等が103百万円増加したこと等が主な要因です。
(純資産)

2018/06/27 12:59

#4 表示方法の変更、財務諸表（連結）

なお、この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の貸借対照表において、流動資産の「受取手形」に表示していた1,329,128千円は、「受取手形」1,161,653千円、「電子記録債権」167,474千円として組み替えております。
前事業年度において、流動負債の「設備関係支払手形」に含めておりました「設備関係電子記録債務」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より区分掲記しております。
なお、この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の貸借対照表において、流動負債の「設備関係支払手形」に表示していた49,276千円は、「設備関係支払手形」37,256千円、「設備関係電子記録債務」12,020千円として組み替えております。

2018/06/27 12:59

#5 金融商品関係、財務諸表（連結）

営業債権である受取手形、電子記録債権及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、そのほとんどが1年以内の支払期日です。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日及び残高を管理しております。投資有価証券である株式は市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形、電子記録債務及び買掛金は、ほとんど1年以内の支払期日であります。借入金のうち、短期借入金は主に決算賞与支払いに係る資金調達であり、長期借入金(原則として5年以内)は主に設備投資及び運転資金の調達で、そのほとんどが固定金利を適用しております。
また、営業債務や借入金は流動性リスクに晒されていますが、当社では月次に資金繰計画を作成・更新するなどの方法により管理しております。

2018/06/27 12:59