有価証券報告書-第67期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については金融機関からの借入による方針であります。なお、デリバティブ取引は利用しておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社グループの債権管理方針に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を年度ごとに把握する体制としております。
投資有価証券である株式及び債券は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式及び満期保有目的の債券であり、定期的に把握された時価が役員に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金(原則として5年以内)及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に係る資金調達であります。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社グループでは、月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)参照)。 また、リース債務については、重要性が乏しいため、注記を省略しております。
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)(*)	時価 (百万円)(*)	差額(百万円)
(1) 現金及び預金	13,093	13,093	-
(2) 受取手形及び売掛金	9,401	9,401	-
(3) 投資有価証券 ①満期保有目的の債券 ②その他有価証券	102 2,305	101 2,305	△1 -
(4) 支払手形及び買掛金	(2,929)	(2,929)	-
(5) 短期借入金	(575)	(575)	-
(6) 長期借入金	(656)	(656)	0

(*) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)(*)	時価 (百万円)(*)	差額(百万円)
(1) 現金及び預金	13,929	13,929	-
(2) 受取手形及び売掛金	9,602	9,602	-
(3) 投資有価証券 ①満期保有目的の債券 ②その他有価証券	120 3,080	119 3,080	△0 -
(4) 支払手形及び買掛金	( 3,239)	( 3,239)	-
(5) 短期借入金	(516)	(516)	-
(6) 長期借入金	(339)	(339)	-

(*) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1) 現金及び預金、並びに(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関等から提示された価格によっております。
(4) 支払手形及び買掛金、並びに(5) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (平成26年3月31日)	当連結会計年度 (平成27年3月31日)
非上場株式	34	9
子会社株式及び関連会社株式	101	153

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、前連結会計年度「(3)投資有価証券」及び当連結会計年度「(3)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)
現金及び預金	13,093	-
受取手形及び売掛金	9,401	-
投資有価証券 満期保有目的の債券 社債	-	102
合計	22,495	102

※ 現金及び預金の1年以内の償還予定額には現金を含んでおります。
当連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)
現金及び預金	13,929	-
受取手形及び売掛金	9,602	-
投資有価証券 満期保有目的の債券 社債	-	120
合計	23,532	120

※ 現金及び預金の1年以内の償還予定額には現金を含んでおります。
(注4)長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	575	-	-	-	-	-
長期借入金	-	316	152	98	88	-
リース債務	16	9	4	1	0	-
合計	591	325	157	100	88	-

当連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	516	-	-	-	-	-
長期借入金	-	152	98	88	-	-
リース債務	13	8	5	3	1	0
合計	529	161	104	91	1	0