有価証券報告書-第80期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	453	千円		-	千円
賞与引当金社会保険料	71	〃		-	〃
投資有価証券	469,338	〃		472,028	〃
貸付金	478,781	〃		478,781	〃
出資金	4,333	〃		4,333	〃
退職給付引当金	3,154	〃		2,786	〃
繰越欠損金	162,047	〃		112,250	〃
その他	21,067	〃		22,224	〃
繰延税金資産 小計	1,139,247	千円		1,092,404	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△162,047	〃		△112,250	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△977,199	〃		△980,154	〃
評価性引当額 小計	△1,139,247	千円		△1,092,404	千円
繰延税金資産 合計	-	千円		-	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-	千円		-	千円
繰延税金負債 合計	-	千円		-	千円
土地再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	△196,601	千円		△196,601	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.57	%		30.57	%
(調整)
交際費等損金不算入	0.01	〃		-	〃
受取配当金等益金不算入	△0.10	〃		△0.03	〃
住民税均等割等	0.33	〃		0.89	〃
所得税額控除	0.08	〃		0.03	〃
連結納税に伴う影響	-			△2.39
評価性引当額 (繰越欠損金の期限切れを含む)	△19.33	〃		△20.35	〃
その他	0.69	〃		-	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	12.25	〃		8.72	〃