有価証券報告書-第77期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

【提出】
2019/06/24 16:59
【資料】
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【項目】
135項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2018年3月31日)
当事業年度
(2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金353千円516千円
賞与引当金社会保険料5238
投資有価証券222,616222,616
貸付金478,781478,781
出資金4,3334,333
退職給付引当金46,33645,043
繰越欠損金216,938216,184
その他30,84430,484
繰延税金資産 小計1,000,258千円997,999千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額△216,938△216,184
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当金△783,320△781,815
評価性引当額 小計-千円△997,999千円
繰延税金資産 合計-千円-千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金△8,524千円△1,394千円
繰延税金負債 合計△8,524千円△1,394千円
土地再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金△196,601千円△196,601千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(2018年3月31日)
当事業年度
(2019年3月31日)
法定実効税率30.57%30.57%
(調整)
交際費等損金不算入0.120.24
受取配当金等益金不算入△0.30△0.48
住民税均等割等0.860.79
所得税額控除0.090.15
評価性引当額
(繰越欠損金の期限切れを含む)
△7.93△7.84
その他△0.47△3.53
税効果会計適用後の法人税等の負担率22.93%19.91%