繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)		当事業年度(2024年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	1,557千円		6,109千円
固定資産圧縮積立金	△1,488千円		△1,343千円
繰延税金資産との相殺	483,352千円		675,226千円
計	-千円		-千円
繰延税金負債合計	-千円		-千円
繰延税金資産の純額	352,807千円		238,623千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2024/06/26 15:56

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
(繰延税金資産)
未実現棚卸資産売却益	119,958千円		247,601千円
その他	△4,276千円		△4,029千円
繰延税金資産との相殺	572,526千円		788,481千円
計	△2,757千円		△2,188千円
繰延税金負債合計	△2,757千円		△2,188千円
繰延税金資産の純額	544,683千円		544,229千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2024/06/26 15:56

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

ハ 繰延税金資産
当社グループは、繰延税金資産について定期的に回収可能性を検討し、当該資産の回収が不確実と考えられる部分に対して評価性引当額を計上しております。また、回収可能性の判断においては、将来の課税所得見込額と実行可能なタックス・プランニングを考慮しております。
繰延税金資産の回収可能性は将来の課税所得の見積りに依存するため、業績等の変動や課税所得の見積りに影響を与える要因が発生した場合、繰延税金資産の修正を行うため、将来の税金費用に影響を及ぼす可能性があります。

2024/06/26 15:56