有価証券報告書-第93期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	1,557千円		6,109千円
減損損失	42,181千円		41,618千円
投資有価証券評価損	18,854千円		18,854千円
関係会社株式評価損	36,447千円		36,447千円
固定資産評価損	1,565千円		1,565千円
資産除去債務	45,188千円		61,204千円
賞与引当金	180,044千円		226,331千円
製品保証引当金	7,155千円		7,667千円
退職給付引当金	556,553千円		570,002千円
株式給付引当金	43,624千円		50,004千円
役員株式給付引当金	37,553千円		34,313千円
その他	117,739千円		121,734千円
繰延税金負債との相殺	△483,352千円		△675,226千円
計	605,113千円		500,626千円
評価性引当額	△252,306千円		△262,003千円
繰延税金資産合計	352,807千円		238,623千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△481,864千円		△673,883千円
固定資産圧縮積立金	△1,488千円		△1,343千円
繰延税金資産との相殺	483,352千円		675,226千円
計	-千円		-千円
繰延税金負債合計	-千円		-千円
繰延税金資産の純額	352,807千円		238,623千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.7%
住民税均等割等	0.7%
法人税額の特別控除額	△1.5%
評価性引当額の増減	0.0%
その他	△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.6%