有価証券報告書-第89期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	2,595千円		2,003千円
有形固定資産償却限度超過額	11,517千円		-千円
減損損失	44,639千円		43,990千円
投資有価証券評価損	14,097千円		18,854千円
関係会社株式評価損	36,447千円		36,447千円
固定資産評価損	1,647千円		1,565千円
資産除去債務	1,341千円		1,493千円
賞与引当金	181,432千円		187,867千円
製品保証引当金	5,849千円		5,978千円
退職給付引当金	575,613千円		551,704千円
株式給付引当金	27,005千円		32,390千円
役員株式給付引当金	31,858千円		39,726千円
その他	127,308千円		115,723千円
繰延税金負債との相殺	△564,874千円		△408,005千円
計	496,478千円		629,740千円
評価性引当額	173,313千円		187,235千円
繰延税金資産合計	323,165千円		442,504千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△562,805千円		△406,081千円
固定資産圧縮積立金	△2,068千円		△1,923千円
繰延税金資産との相殺	564,874千円		408,005千円
計	-千円		-千円
繰延税金負債合計	-千円		-千円
繰延税金資産の純額	323,165千円		442,504千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.2%		1.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.3%		△4.0%
住民税均等割等	0.7%		0.7%
法人税額の特別控除額	△0.6%		-%
評価性引当額の増減	0.4%		0.4%
その他	0.1%		0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.0%		28.9%