	前連結会計年度(自平成27年2月21日至平成28年2月20日)	当連結会計年度(自平成28年2月21日至平成29年2月20日)
貸倒引当金繰入額	176,821	53,242
賞与引当金繰入額	68,228	82,416
役員賞与引当金繰入額	44,900	29,400
退職給付費用	7,889	9,503

2017/05/17 13:39

#2 引当金の計上基準

賞与引当金
従業員に対する賞与の支払いに充てるため、支給見込額に基づき計上しております。2017/05/17 13:39

#3 引当金明細表（連結）

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	176,821	53,410	-	230,232
賞与引当金	235,400	157,000	235,400	157,000
役員賞与引当金	45,000	29,400	45,000	29,400

2017/05/17 13:39

#4 業績等の概要

(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度において営業活動の結果獲得した資金は5,803百万円(前期比89.3%増)となりました。これは主に、仕入債務の減少4,182百万円、法人税等の支払額2,144百万円及び賞与引当金の減少118百万円がありましたが、売上債権の減少7,566百万円、税金等調整前当期純利益2,270百万円、たな卸資産の減少1,488百万円、減価償却費の計上556百万円及び前受金の増加110百万円によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)

2017/05/17 13:39

#5 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成28年2月20日)	当事業年度(平成29年2月20日)
売上原価	78,712	64,629
賞与引当金	77,823	48,450
貸倒引当金	58,457	71,200

(注)繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

2017/05/17 13:39

#6 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成28年2月20日)	当連結会計年度(平成29年2月20日)
売上原価	114,802	64,629
賞与引当金	92,563	55,826
賃貸倉庫設備	26,186	25,411

(注)繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

2017/05/17 13:39

#7 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度末の資産は、前連結会計年度末に比べ5,328百万円減少し33,055百万円となりました。現金及び預金が4,008百万円、建設仮勘定が600百万円及び投資有価証券が254百万円増加いたしましたが、受取手形及び売掛金が5,615百万円、電子記録債権が2,091百万円、仕掛品が1,593百万円、原材料及び貯蔵品が208百万円、建物及び構築物が162百万円及び繰延税金資産が148百万円減少いたしました。
負債は、前連結会計年度末に比べ5,476百万円減少し9,503百万円となりました。電子記録債務が1,565百万円増加いたしましたが、支払手形及び買掛金が5,874百万円、未払法人税等が1,175百万円及び賞与引当金が127百万円減少いたしました。
純資産は、前連結会計年度末に比べ148百万円増加し23,551百万円となりました。為替換算調整勘定が548百万円減少いたしましたが、利益剰余金が502百万円及びその他有価証券評価差額金が192百万円増加いたしました。

2017/05/17 13:39

#8 重要な引当金の計上基準（連結）

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(ロ)賞与引当金
従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当連結会計年度に帰属する額を計上しております。

2017/05/17 13:39