日本金銭機械（6418）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	97,462千円		119,417千円
繰延税金負債合計	△347,658		△350,082
繰延税金資産(負債)の純額	284,820		358,437

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/24 16:09

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)		当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
未実現利益	141,103千円		212,769千円
繰延税金負債合計	△586,945		△626,580
繰延税金資産(負債)の純額	1,078,961		1,354,662

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/06/24 16:09

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産合計は、前連結会計年度末に比べて1,322百万円増加し、41,465百万円となりました。「現金及び預金」が4,934百万円増加した一方、「受取手形、売掛金及び契約資産」が1,161百万円、棚卸資産が2,502百万円それぞれ減少いたしました。
固定資産合計は、前連結会計年度末に比べて385百万円増加し、7,816百万円となりました。「有形固定資産」が生産用金型等の取得により130百万円、繰延税金資産の計上等により「投資その他の資産」が279百万円それぞれ増加いたしました。
繰延資産合計は、社債発行費の償却により、前連結会計年度末に比べて20百万円減少し、102百万円となりました。

2025/06/24 16:09

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

事業年度の財務諸表に計上した金額
284,820千円
2.財務諸表利用者の理解に資するその他の情報
連結財務諸表注記事項(重要な会計上の見積り)(繰延税金資産の回収可能性)に記載した内容と同一であります。
当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
(繰延税金資産の回収可能性)2025/06/24 16:09

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
284,820千円(当社において計上した繰延税金資産計上額を記載)
2.連結財務諸表利用者の理解に資するその他の情報

2025/06/24 16:09