法人税等

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2020年3月31日)

2021/06/28 11:32

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(※4)税務上の繰越欠損金216,979千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産8,731千円を計上しております。この繰延税金資産8,731千円は、TOWAレーザーフロント株式会社で2014年3月期に発生したものであり、半導体製造装置事業及びレーザ加工装置事業の将来の収益力に基づく課税所得見込みを考慮した結果、回収可能と判断しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
その他	4.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	45.6

2021/06/28 11:32

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

課税所得の見積りの際に使用した将来事業計画は、販売戦略を考慮して見積られた将来の売上予測や過去実績を踏まえた営業利益率に基づいております。
当該見積りについて、将来の不確実な経済条件の変動等により見直しが必要となった場合、翌事業年度以降の財務諸表において認識する繰延税金資産及び法人税等調整額の金額に影響を与える可能性があります。
(固定資産の減損)

2021/06/28 11:32

#4 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(3) 短期借入金	3,800,000	3,800,000	-
(4) 未払法人税等	290,592	290,592	-
(5) 長期借入金	5,586,875	5,579,092	△7,782

(*)売掛金に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

2021/06/28 11:32