有価証券報告書-第38期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金調達については、資金計画に基づき必要な資金を銀行等の金融機関より借入れております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金に係る取引先の信用リスクに関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減をはかっております。
投資有価証券は、主に株式及び債券であり、市場価格の変動リスク及び為替変動リスクに晒されておりますが、社内規程に基づき保有状況を見直すなどにより、適切に管理を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが5ヶ月以内の支払期日であります。
借入金の使途は通常の営業取引に係る資金(主として短期)及び、設備投資に係る資金(長期)であります。
営業債務及び借入金は、流動性リスクを有しておりますが、月次で資金繰計画を作成更新するとともに、手許流動性の維持をはかるなどにより、流動性リスクを管理しております。
デリバティブ取引は、外貨建債権債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした先物為替予約取引及び余資運用を目的とした複合金融商品を利用しております。なお、デリバティブ取引は信用リスク及び市場リスクを有しておりますが、取引の執行・管理については、取引権限を定めた社内規程に従っており、実需の範囲で行うこととしております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価額がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)参照)。
前事業年度(平成25年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
① 現金及び預金	844,219	844,219	-
② 受取手形	937,461	937,461	-
③ 売掛金	2,005,964	2,005,964	-
④ 有価証券及び投資有価証券	859,535	859,535	-
資産計	4,647,180	4,647,180	-
⑤ 支払手形	994,803	994,803	-
⑥ 買掛金	395,227	395,227	-
⑦ 短期借入金	144,000	144,000	-
⑧ 1年内返済予定の長期借入金及び長期借入金	803,610	799,195	△4,414
負債計	2,337,640	2,333,225	△4,414
デリバティブ取引	63	63	-

当事業年度(平成26年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
① 現金及び預金	901,548	901,548	-
② 受取手形	1,057,444	1,057,444	-
③ 売掛金	2,056,730	2,056,730	-
④ 有価証券及び投資有価証券	957,443	957,443	-
資産計	4,973,166	4,973,166	-
⑤ 支払手形	1,004,125	1,004,125	-
⑥ 買掛金	435,055	435,055	-
⑦ 短期借入金	200,000	200,000	-
⑧ 1年内返済予定の長期借入金及び長期借入金	676,498	670,074	△6,423
負債計	2,315,679	2,309,256	△6,423
デリバティブ取引	-	-	-

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
① 現金及び預金、② 受取手形、③ 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
④ 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格、債券は取引所の価格または取引金融機関等から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負債
⑤ 支払手形、⑥ 買掛金、⑦ 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
⑧ 1年内返済予定の長期借入金及び長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値及び金融機関より提示された価格等に基づき算定しております。
デリバティブ取引
当事業年度末における為替予約にかかるものはありません。
複合金融商品については「④有価証券及び投資有価証券」の時価に含めて記載しております。
詳細は注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
非上場株式等	43,400	43,300
投資事業有限責任組合への出資	82,889	72,661
関係会社株式	9,840	163,229

これらについては、市場価額がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	844,219	-	-	-
受取手形	937,461	-	-	-
売掛金	2,005,964	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)債券
① 国債・地方債等	-	-	-	-
② 社債	-	-	-	-
③ その他	100,000	190,013	100,000	100,000
合計	3,887,645	190,013	100,000	100,000

当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	901,548	-	-	-
受取手形	1,057,444	-	-	-
売掛金	2,056,730	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)債券
① 国債・地方債等	-	-	-	-
② 社債	-	-	-	-
③ その他	-	300,000	100,000	100,000
合計	4,015,723	300,000	100,000	100,000

(注4)長期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	477,112	77,112	77,112	72,112	57,112	43,050
リース債務	1,803	1,803	1,803	751	-	-
合計	448,915	78,915	78,915	72,863	57,112	43,050

当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	77,112	77,112	422,112	57,112	43,050	-
リース債務	1,801	1,801	1,801	1,801	1,801	-
合計	78,913	78,913	423,913	58,913	44,851	-