相手先	金額(千円)
北村商事㈱	109,445
㈱ヤマサ	69,155
㈲山幸鉄工	53,158
UDトラックス㈱	47,419
㈲四国車体用品商会	44,985
その他	720,125
合計	1,044,290

(b) 期日別内訳

期日別	金額(千円)
2019年4月	307,856
2019年5月	262,641
2019年6月	211,212
2019年7月	162,890
2019年8月	99,688
合計	1,044,290

2019/06/21 10:25

#2 期末日満期手形の会計処理

※1 期末日満期手形及び期末日満期電子記録債権・債務の会計処理については、満期日に決済が行われたものとして処理しております。なお、当事業年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形及び期末日満期電子記録債権・債務を満期日に決済が行われたものとして処理しております。

	前事業年度(2018年3月31日)	当事業年度(2019年3月31日)
電子記録債権	32,986千円	―
支払手形	156,399千円	123,944千円
電子記録債務	205,896千円	197,068千円

2019/06/21 10:25

#3 金融商品関係、財務諸表（連結）

投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が役員に報告されております。
営業債務である支払手形、電子記録債務及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。
また、営業債務は、流動性リスクに晒されておりますが、当社では、財務部が月次に資金繰計画を策定する等の方法により管理し、予算委員会にて報告しております。

2019/06/21 10:25