	前連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)	当連結会計年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	236千円	△167千円
法人税等及び税効果額	△127千円	△130千円
その他有価証券評価差額金	108千円	△297千円
為替換算調整勘定

2025/06/23 14:28

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)	当事業年度(2025年3月31日)
減価償却超過額及び減損損失	78,436千円	76,959千円
その他有価証券評価差額金	―千円	44千円
税務上の繰越欠損金	45,702千円	67,789千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△87千円	―千円
圧縮積立金	△3,549千円	△3,037千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため、注記を省略しております。

2025/06/23 14:28

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)	当連結会計年度(2025年3月31日)
減価償却超過額及び減損損失	78,436千円	76,959千円
その他有価証券評価差額金	―千円	44千円
資産に係る未実現損益	383千円	―千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△87千円	―千円
圧縮積立金	△3,549千円	△3,037千円

(注)1.前連結会計年度と比較して評価性引当額が58,616千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において、将来減算一時差異に係る評価性引当額及び税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を追加的に認識したことによるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/06/23 14:28