	前連結会計年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)	当連結会計年度(自 2025年4月1日至 2026年3月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	△167千円	1,045千円
法人税等及び税効果額	△130千円	△318千円
その他有価証券評価差額金	△297千円	727千円
為替換算調整勘定

2026/06/22 16:34

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年3月31日)	当事業年度(2026年3月31日)
減価償却超過額及び減損損失	76,959千円	202,041千円
その他有価証券評価差額金	44千円	―千円
税務上の繰越欠損金	67,789千円	182,997千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	―千円	△197千円
圧縮積立金	△3,037千円	△2,454千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため、注記を省略しております。

2026/06/22 16:34

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年3月31日)	当連結会計年度(2026年3月31日)
減価償却超過額及び減損損失	76,959千円	202,642千円
その他有価証券評価差額金	44千円	―千円
税務上の繰越欠損金	69,688千円	188,578千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	―千円	△197千円
圧縮積立金	△3,037千円	△2,454千円

(注)1.前連結会計年度と比較して評価性引当額が219,588千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において、将来減算一時差異に係る評価性引当額及び税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を追加的に認識したことによるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2026/06/22 16:34