有価証券報告書-第64期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	4,277千円		2,888千円
賞与引当金	6,091千円		4,181千円
棚卸資産評価減	50,593千円		25,211千円
退職給付引当金	34,071千円		34,263千円
役員退職慰労引当金	57,557千円		61,245千円
減価償却超過額及び減損損失	76,959千円		202,041千円
その他有価証券評価差額金	44千円		―千円
税務上の繰越欠損金	67,789千円		182,997千円
その他	4,515千円		5,268千円
繰延税金資産小計	301,900千円		518,097千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△60,533千円		△182,997千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△200,045千円		△296,837千円
評価性引当額小計	△260,578千円		△479,834千円
繰延税金資産合計	41,322千円		38,263千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	―千円		△197千円
圧縮積立金	△3,037千円		△2,454千円
繰延税金負債合計	△3,037千円		△2,651千円
繰延税金資産純額	38,284千円		35,611千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため、注記を省略しております。