有価証券報告書-第163期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	939百万円	996百万円
未払賞与	777 〃	827 〃
減価償却費	219 〃	445 〃
関係会社株式・出資金評価損	325 〃	325 〃
研究開発費	308 〃	303 〃
退職給付信託	282 〃	285 〃
たな卸資産評価損	234 〃	278 〃
環境対策引当金	120 〃	222 〃
その他	1,037 〃	1,221 〃
繰延税金資産小計	4,245百万円	4,907百万円
評価性引当額	△700 〃	△738 〃
繰延税金資産合計	3,544百万円	4,168百万円
繰延税金負債
前払年金費用	1,392百万円	1,417百万円
その他有価証券評価差額金	698 〃	862 〃
固定資産圧縮積立金	222 〃	221 〃
その他	1 〃	6 〃
繰延税金負債合計	2,315百万円	2,507百万円
繰延税金資産の純額	1,229百万円	1,661百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△10.0%	△4.9%
試験研究費の税額控除	△2.3〃	△1.4〃
外国源泉税	0.5〃	0.6〃
その他	0.6〃	0.6〃
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	19.3%	25.4%