有価証券報告書-第159期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式・出資金評価損	1,378百万円	878百万円
退職給付引当金	775 〃	838 〃
未払賞与	708 〃	734 〃
退職給付信託	503 〃	513 〃
環境対策引当金	662 〃	388 〃
減価償却費	247 〃	294 〃
たな卸資産評価損	293 〃	258 〃
受注損失引当金	148 〃	223 〃
その他	1,529 〃	1,313 〃
繰延税金資産小計	6,248百万円	5,444百万円
評価性引当額	△2,389 〃	△1,530 〃
繰延税金資産合計	3,858百万円	3,913百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	818百万円	1,129百万円
前払年金費用	993 〃	1,081 〃
固定資産圧縮積立金	243 〃	248 〃
その他	7 〃	10 〃
繰延税金負債合計	2,063百万円	2,469百万円
繰延税金資産の純額	1,795百万円	1,443百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0%	30.8%
(調整)
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△5.7%	△12.5%
評価性引当額の増減	△9.9〃	△17.2〃
試験研究費の税額控除	△2.3〃	△6.3〃
給与等支給額増加の税額控除	△1.3〃	△4.0〃
外国源泉税	0.9〃	1.7〃
その他	2.8〃	0.6〃
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	17.5%	△6.9%