有価証券報告書-第66期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループの資金運用については、元本確保を優先し、安全性の高い預金や高格付の金融商品に限定して行う方針です。また、資金調達については、銀行、グループ企業間の借入による方針です。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規定に従い、営業債権について取引先の期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を毎期ごとに把握することで、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っています。
有価証券及び投資有価証券は、主に公社債等の債券及び業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されています。当該リスクに関しては、定期的に把握された時価が取締役会に報告されており、格付情報や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しています。また、公社債等の債券については、資金運用規定に従い、格付の高い債券のみを対象としているため、信用リスクは僅少です。
支払手形及び買掛金、未払費用、並びに短期借入金等は、1年以内の支払期日であり、流動性リスクに晒されていますが、各部署からの報告に基づき経理部が月次に資金繰計画を作成・更新するなどの方法により管理しています。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めていません((注2)参照)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	9,759	9,759	―
(2) 受取手形及び売掛金	23,324	23,324	―
貸倒引当金	△135	△135	―
	23,189	23,189	―
(3) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	4,384	4,384	―
(4) 長期預金	700	685	△14
資産計	38,033	38,019	△14
(1) 支払手形及び買掛金	9,136	9,136	―
(2) 短期借入金	100	100	―
(3) 未払費用	2,411	2,411	―
負債計	11,648	11,648	―

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	8,512	8,512	―
(2) 受取手形及び売掛金	25,354	25,354	―
貸倒引当金	△160	△160	―
	25,193	25,193	―
(3) 有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	2,999	3,000	0
その他有価証券	6,590	6,590	―
(4) 長期預金	700	668	△31
資産計	43,996	43,965	△30
(1) 支払手形及び買掛金	9,108	9,108	―
(2) 短期借入金	―	―	―
(3) 未払費用	2,279	2,279	―
負債計	11,388	11,388	―

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によって、社債、国債等は取引所、又は取引金融機関から提示された価格によっています。
合同運用指定金銭信託については、短期間の運用であり、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(4) 長期預金
当該預金の時価は、取引金融機関から提示された価格によっています。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、並びに(3)未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額(百万円)

区分	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
非上場株式	202	202

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められる
ことから、「(3)有価証券及び投資有価証券」に含めていません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

―	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	9,759	―	―	―
受取手形及び売掛金	23,324	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの(社債)	200	1,500	―	200
その他有価証券のうち満期があるもの(合同運用指定金銭信託)	203	―	―	―
長期預金	―	―	―	700
合計	33,488	1,500	―	900

当連結会計年度(平成26年3月31日)

―	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	8,512	―	―	―
受取手形及び売掛金	25,354	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券(コマーシャルペーパー)	3,000	―	―	―
その他有価証券のうち満期があるもの(社債)	1,000	500	―	200
その他有価証券のうち満期があるもの(合同運用指定金銭信託)	2,204	―	―	―
長期預金	―	―	―	700
合計	40,071	500	―	900

(注4)短期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	100	―	―	―	―	―
社債	―	―	―	―	―	―
長期借入金	―	―	―	―	―	―
リース債務	38	38	30	5	3	1
合計	138	38	30	5	3	1

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	―	―	―	―	―	―
社債	―	―	―	―	―	―
長期借入金	―	―	―	―	―	―
リース債務	38	30	5	2	1	―
合計	38	30	5	2	1	―