訂正有価証券報告書-第111期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループ(当社及び連結子会社)は、設備投資計画に照らして、必要な資金を調達(主に銀行借入)しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、売掛債権管理規定に沿ってリスク低減を図っております。グローバルに事業を展開していることから生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、同じ外貨建ての営業債務と相殺することや外貨建て資産が過度に増え過ぎないよう保有する外貨建て資産を市場動向に注視しながら適宜円に転換していくことによりリスクの低減を図っております。また、投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、上場株式については定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、ほとんどが1年以内の支払期日であります。また、その一部には外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されておりますが、恒常的に同じ外貨建ての売掛金残高の範囲内にあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	6,277,869	6,277,869	-
(2)受取手形及び売掛金	6,022,543
貸倒引当金(※)	△338,814
	5,683,728	5,683,728	-
(3)有価証券及び投資有価証券	1,415,964	1,415,964	-
資産計	13,377,562	13,377,562	-
(4)支払手形及び買掛金	2,154,335	2,154,335	-
(5)短期借入金	670,608	670,608	-
(6)未払法人税等	523,822	523,822	-
負債計	3,348,765	3,348,765	-

(※)受取手形及び売掛金に対する貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	9,189,983	9,189,983	-
(2)受取手形及び売掛金	6,638,636
貸倒引当金(※)	△307,380
	6,331,255	6,331,255	-
(3)有価証券及び投資有価証券	3,335,619	3,335,619	-
資産計	18,856,859	18,856,859	-
(4)支払手形及び買掛金	2,232,759	2,232,759	-
(5)短期借入金	626,418	626,418	-
(6)未払法人税等	787,512	787,512	-
負債計	3,646,690	3,646,690	-

(※)受取手形及び売掛金に対する貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、信用リスクを貸倒引当金の控除により反映した価額を時価としております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券及び投資信託は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。また、短期間で決済される譲渡性預金及び債券については、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(4) 支払手形及び買掛金、(5)短期借入金、並びに(6)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成26年3月31日)	当連結会計年度 (平成27年3月31日)
非上場株式	3,727	3,727

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	6,277,869	-	-	-
受取手形及び売掛金	6,022,543	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
(1) 社債	-	-	-	-
(2) その他	-	-	-	-
その他有価証券のうち満期があるもの
(1) 債券(国債・地方債等)	-	-	-	50,000
(2) その他	-	9,998	-	-
合計	12,300,412	9,998	-	50,000

当連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	9,189,983	-	-	-
受取手形及び売掛金	6,638,636	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
(1) 社債	1,000,000	-	-	-
(2) その他	600,000	-	-	-
その他有価証券のうち満期があるもの
(1) 債券(国債・地方債等)	-	-	-	50,000
(2) その他	-	-	12,530	-
合計	17,428,620	-	12,530	50,000

4. 短期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	670,608	-	-	-	-	-
合計	670,608	-	-	-	-	-

当連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	626,418	-	-	-	-	-
合計	626,418	-	-	-	-	-