有価証券報告書-第188期(2025/04/01-2026/03/31)
36.後発事象
(1)株式取得による会社等の買収/CSG Systems International, Inc.の株式取得
当社は、2025年10月29日開催の取締役会において、当社の北米地域統括会社であるNEC Corporation of Americaを通じて、米国のテレコム/ブロードバンド事業者向けソフトウェア企業である CSG Systems International, Inc.を買収すること(以下「本買収」という。)について決議し、同社と本買収に係る合併契約を締結しました。NEC Corporation of Americaが米国に設立した特別目的会社とCSG Systems International, Inc.の合併(逆三角合併)の方法による本買収は、2026年5月14日に完了し、同社は当社の連結子会社となりました。
① 本買収の目的
CSG Systems International, Inc.は、米国のテレコム/ブロードバンド事業者に対するBSS(注1)の提供を通じて培った強固な顧客基盤を有するとともに、金融・ヘルスケアなど幅広い業界の顧客に対してカスタマーエクスペリエンスや決済などのソフトウェアを提供しています。一方、当社の米国子会社であるNetcracker Technology Corporationは、世界各国のテレコム事業者を中心とする多数の顧客に対してBSS/OSS(注1)を軸に顧客のデジタル化を支えるソリューションを提供しています。
両社は地理的・顧客セグメント・技術的に非常に高い相互補完性を有しており、両社の一体運営により、顧客の成長と長期的な変革を支援する、より包括的で統一されたエンドツーエンドのソリューションを提供する能力を強化します。
今回のCSG Systems International, Inc.の買収は、当社が米国で強固な事業基盤を確立し、グローバルにソフトウェア・サービス事業を拡大するための重要なマイルストーンとなるものです。当社は、NECグループが有する技術・顧客基盤・資金などの経営資源で両社の成長をフルサポートしていきます。
(注1)BSS:Business Support System、OSS:Operation Support System
② 取得した相手会社の概要
③ 本買収完了日
2026年5月14日
④ 投資額及び取得後の議決権比率
(注2)投資額には、本買収完了日までに権利確定した株式報酬や社債が含まれます。
⑤ 本買収資金の調達
当社は、本買収資金として2026年5月13日に以下の短期借入を行いました。
・借入額 :1,000億円
・借入金利:基準金利+スプレッド
・借入期間:1年以内
⑥ 本買収に伴う米国子会社の再編
当社は、2026年5月15日、NEC Corporation of Americaに対して、当社が保有するNetcracker Technology Corporationの株式の全部を現物出資の方式で譲渡し、これにより、Netcracker Technology Corporationは、NEC Corporation of Americaの完全子会社となりました。なお、当該現物出資の対価として、NEC Corporation of Americaは、当社に対して、普通株式1株を発行しております。
なお、本買収が完了した時期に起因し、連結財務諸表の承認日までに企業結合の当初の会計処理が完了していないため、取得日における取得資産および負債の公正価値等については記載しておりません。
(2)無担保社債の発行
当社は2026年6月11日に下記のとおり無担保社債の発行を決定し、2026年6月17日に発行しました。
第68回無担保社債
1.発行総額 20,000百万円
2.発行価格 各社債の金額100円につき金100円
3.利率 年1.884%
4.払込期日 2026年6月17日
5.償還期限 2029年6月15日
6.償還金額 各社債の金額100円につき金100円
7.資金の使途 借入金返済資金
8.特約 社債間限定同順位特約
第69回無担保社債
1.発行総額 30,000百万円
2.発行価格 各社債の金額100円につき金100円
3.利率 年2.319%
4.払込期日 2026年6月17日
5.償還期限 2031年6月17日
6.償還金額 各社債の金額100円につき金100円
7.資金の使途 借入金返済資金
8.特約 社債間限定同順位特約
(1)株式取得による会社等の買収/CSG Systems International, Inc.の株式取得
当社は、2025年10月29日開催の取締役会において、当社の北米地域統括会社であるNEC Corporation of Americaを通じて、米国のテレコム/ブロードバンド事業者向けソフトウェア企業である CSG Systems International, Inc.を買収すること(以下「本買収」という。)について決議し、同社と本買収に係る合併契約を締結しました。NEC Corporation of Americaが米国に設立した特別目的会社とCSG Systems International, Inc.の合併(逆三角合併)の方法による本買収は、2026年5月14日に完了し、同社は当社の連結子会社となりました。
① 本買収の目的
CSG Systems International, Inc.は、米国のテレコム/ブロードバンド事業者に対するBSS(注1)の提供を通じて培った強固な顧客基盤を有するとともに、金融・ヘルスケアなど幅広い業界の顧客に対してカスタマーエクスペリエンスや決済などのソフトウェアを提供しています。一方、当社の米国子会社であるNetcracker Technology Corporationは、世界各国のテレコム事業者を中心とする多数の顧客に対してBSS/OSS(注1)を軸に顧客のデジタル化を支えるソリューションを提供しています。
両社は地理的・顧客セグメント・技術的に非常に高い相互補完性を有しており、両社の一体運営により、顧客の成長と長期的な変革を支援する、より包括的で統一されたエンドツーエンドのソリューションを提供する能力を強化します。
今回のCSG Systems International, Inc.の買収は、当社が米国で強固な事業基盤を確立し、グローバルにソフトウェア・サービス事業を拡大するための重要なマイルストーンとなるものです。当社は、NECグループが有する技術・顧客基盤・資金などの経営資源で両社の成長をフルサポートしていきます。
(注1)BSS:Business Support System、OSS:Operation Support System
② 取得した相手会社の概要
| a.名称 | CSG Systems International, Inc. |
| b.所在地 | 169 Inverness Dr W, Suite 300, Englewood, Colorado 80112 |
| c.代表者の役職・氏名 | Brian Shepherd (CEO, President, and Director) |
| d.事業内容 | テレコム/ブロードバンド事業者向けソフトウェア事業 |
| e.資本金 | 722千米ドル |
| f.設立年月日 | 1994年 |
③ 本買収完了日
2026年5月14日
④ 投資額及び取得後の議決権比率
| a.投資額(注2) | 約2,797百万米ドル |
| b.取得後の議決権比率 | 100% |
(注2)投資額には、本買収完了日までに権利確定した株式報酬や社債が含まれます。
⑤ 本買収資金の調達
当社は、本買収資金として2026年5月13日に以下の短期借入を行いました。
・借入額 :1,000億円
・借入金利:基準金利+スプレッド
・借入期間:1年以内
⑥ 本買収に伴う米国子会社の再編
当社は、2026年5月15日、NEC Corporation of Americaに対して、当社が保有するNetcracker Technology Corporationの株式の全部を現物出資の方式で譲渡し、これにより、Netcracker Technology Corporationは、NEC Corporation of Americaの完全子会社となりました。なお、当該現物出資の対価として、NEC Corporation of Americaは、当社に対して、普通株式1株を発行しております。
なお、本買収が完了した時期に起因し、連結財務諸表の承認日までに企業結合の当初の会計処理が完了していないため、取得日における取得資産および負債の公正価値等については記載しておりません。
(2)無担保社債の発行
当社は2026年6月11日に下記のとおり無担保社債の発行を決定し、2026年6月17日に発行しました。
第68回無担保社債
1.発行総額 20,000百万円
2.発行価格 各社債の金額100円につき金100円
3.利率 年1.884%
4.払込期日 2026年6月17日
5.償還期限 2029年6月15日
6.償還金額 各社債の金額100円につき金100円
7.資金の使途 借入金返済資金
8.特約 社債間限定同順位特約
第69回無担保社債
1.発行総額 30,000百万円
2.発行価格 各社債の金額100円につき金100円
3.利率 年2.319%
4.払込期日 2026年6月17日
5.償還期限 2031年6月17日
6.償還金額 各社債の金額100円につき金100円
7.資金の使途 借入金返済資金
8.特約 社債間限定同順位特約
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
