流動負債

有報情報

#1 注記事項－その他の負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

	前連結会計年度末(2024年3月31日)	当連結会計年度末(2025年3月31日)
合計	517,833	586,334
うち流動負債	506,821	480,952
うち非流動負債	11,012	105,382

2025/06/20 11:31

#2 注記事項－その他の金融負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

	前連結会計年度末(2024年3月31日)	当連結会計年度末(2025年3月31日)
合計	162,356	182,070
うち流動負債	148,158	125,459
うち非流動負債	14,198	56,611

(注)当連結会計年度末の「償却原価で測定する金融負債」の「その他」には、One Network Enterprises, Inc.の支配獲得のために付与した一定の条件でBlue Yonder株式を取得できる権利(ユニット)のうち、負債として認識している部分が含まれています(「37.企業結合」参照)。

2025/06/20 11:31

#3 注記事項－収益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

契約負債は主に、顧客から商品代金として受け入れた前受金や、継続してサービスの提供を行う場合における未履行のサービスに対して支払いを受けた対価です。また、前連結会計年度末の契約負債には、米国インフレ抑制法に基づき認められる補助金のうち顧客と有効活用していくと見込まれる106,141百万円が含まれています。
当連結会計年度に契約負債が減少した主な要因は、当該補助金に関連する契約負債について、顧客を通してユーザーへの還元が見込まれるため、当連結会計年度末においては、返金負債として「その他の流動負債」及び「その他の非流動負債」に、752百万円、101,021百万円をそれぞれ含めて表示していることによるものです。
なお、前連結会計年度末の契約負債残高のうち、当該補助金に関連するものを除き、ほとんど全てを、当連結会計年度に収益として認識しています。

2025/06/20 11:31

#4 注記事項－子会社、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)	当連結会計年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)
非流動資産	2,277	165,040
流動負債	12,711	267,284
非流動負債	132	23,373

2025/06/20 11:31

#5 注記事項－引当金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

	前連結会計年度末(2024年3月31日)	当連結会計年度末(2025年3月31日)
流動負債	138,531	113,346
非流動負債	7,057	5,845
合計	145,588	119,191

製品保証引当金は、製品及びサービスの品質・性能につき、一定期間の品質保証をしており、そのアフターサービスに対する費用支出に備えるため、保証期間内のサービス費用見込額を過去の実績を基礎にして計上しています。
構造改革引当金は、国内外における経営効率改善やコスト効率化を目的として実施する構造改革活動に係る費用を見積り、引当計上したものです。支払時期は、将来の事業計画等の影響を受けますが、通常、発生から1年以内に完了する短期的性質のものです。

2025/06/20 11:31

#6 注記事項－持分法で会計処理されている投資、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度末(2024年3月31日)	当連結会計年度末(2025年3月31日)
資産合計	1,456,739	1,556,943
流動負債	440,866	499,981
非流動負債	666,786	689,487
負債合計	1,107,652	1,189,468

前連結会計年度末及び当連結会計年度末において、上記の流動資産に含まれる現金及び現金同等物は、それぞれ149,957百万円及び141,620百万円です。また、流動負債に含まれる金融負債(営業債務及びその他の債務並びに引当金を除く)は、それぞれ203,275百万円及び245,837百万円であり、非流動負債に含まれる金融負債(営業債務及びその他の債務並びに引当金を除く)は、それぞれ614,766百万円及び638,458百万円です。
(ⅱ)連結損益計算書及び連結包括利益計算書に関する要約情報

2025/06/20 11:31

#7 注記事項－有利子負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

	帳簿価額	平均利率(%)(注1)	返済期
流動負債
1年内償還予定社債(注2)	251,369	-	-
流動負債 合計	262,099	-	-
非流動負債
社債(注2)	1,082,788	-	2025～2081年度

② 当連結会計年度末(2025年3月31日)

2025/06/20 11:31

#8 注記事項－資本、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注1) 「現金及び現金同等物」及び「その他の金融資産」に含まれる定期預金等の合計から、有利子負債のうち「短期負債及び一年以内返済長期負債」、「長期負債」及び「リース負債」(流動負債及び非流動負債)の合計を差し引いて算出しています。
(注2) 営業活動によるキャッシュ・フローと投資活動によるキャッシュ・フローの合計です。

2025/06/20 11:31

#9 表示方法の変更、財務諸表（連結）

(貸借対照表)
当社は、会計システムの変更に伴い、一部の勘定科目に関する表示方法を整理し、表示科目の見直しを実施しました。これに伴い、前事業年度まで「流動資産」の「未収入金」としていた内容の一部を「その他」として、「流動負債」の「未払費用」としていた内容の一部を「未払金」としてそれぞれ表示しています。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替を行っています。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「未収入金」に含めていた14,187百万円を「その他」として、「流動負債」の「未払費用」に含めていた80,461百万円を「未払金」として、それぞれ組み替えて表示しています。

2025/06/20 11:31

#10 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

			(単位:百万円)
負債
流動負債
短期負債及び一年以内返済長期負債	15	262,099	107,239
契約負債	23	240,209	225,769
その他の流動負債	20,23	506,821	480,952
流動負債合計		3,121,687	2,682,753
非流動負債
長期負債	15	1,084,037	1,172,581
契約負債	23	113,892	72,316
その他の非流動負債	20,23	11,012	105,382
非流動負債合計		1,567,605	1,785,609

2025/06/20 11:31