営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

	前連結会計年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)	当連結会計年度(自 2025年4月1日至 2026年3月31日)	増減
営業活動によるキャッシュ・フロー	△1,590	△191	1,398
投資活動によるキャッシュ・フロー	103,743	71,700	△32,042

(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度における営業活動による資金は191百万円の支出となりました(前連結会計年度に比べ1,398百万円の改善)。この改善は主に、税金等調整前当期純利益が9,741百万円増加したほか、売上債権及び契約資産の増減で11,316百万円、仕入債務の増減で23,987百万円それぞれ資金が増加した一方、事業構造改革費用の支払で13,745百万円、棚卸資産の増減で28,155百万円それぞれ資金が減少したことによるものです。

2026/06/23 17:10

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書)
1 前連結会計年度において「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めて表示していた「未払消費税等の増減額(△は減少)」は、重要性が増したため、区分掲記することといたしました。また、前連結会計年度において区分掲記していた「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「投資有価証券評価損益(△は益)」、「関係会社清算損益(△は益)」及び「段階取得に係る差損益(△は益)」は、重要性が乏しくなったため、「その他」に含めて表示することといたしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」に表示していた「投資有価証券評価損益(△は益)」1,411百万円、「関係会社清算損益(△は益)」△103百万円、「段階取得に係る差損益(△は益)」△717百万円、「その他」△28,118百万円は、「未払消費税等の増減額(△は減少)」7,581百万円、「その他」△35,109百万円として組み替えております。

2026/06/23 17:10