有価証券報告書-第82期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	66	百万円	66	百万円
退職給付引当金	513	百万円	521	百万円
資産除去債務	37	百万円	38	百万円
棚卸資産評価損	2	百万円	85	百万円
研究開発用資産	18	百万円	21	百万円
その他	100	百万円	87	百万円
繰延税金資産小計	739	百万円	820	百万円
評価性引当額	△12	百万円	△15	百万円
繰延税金資産合計	726	百万円	804	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△103	百万円	△96	百万円
その他有価証券評価差額金	△574	百万円	△830	百万円
その他	△26	百万円	△22	百万円
繰延税金負債合計	△704	百万円	△949	百万円
繰延税金資産の純額(△は負債)	21	百万円	△144	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.64	%		0.97	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.77	%		△5.41	%
住民税均等割額	0.95	%		1.40	%
研究開発費等税額控除項目	△4.39	%		△8.53	%
評価性引当額の増減	0.27	%		0.45	%
税率差異	△0.24	%		△0.41	%
その他	△1.18	%		1.69	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.90	%		20.78	%