有価証券報告書-第73期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	48	百万円	48	百万円
退職給付引当金	570	百万円	576	百万円
投資有価証券評価損	41	百万円	31	百万円
役員退職慰労引当金	73	百万円	79	百万円
資産除去債務	21	百万円	22	百万円
その他	38	百万円	41	百万円
繰延税金資産小計	794	百万円	799	百万円
評価性引当額	△53	百万円	△39	百万円
繰延税金資産合計	741	百万円	759	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△111	百万円	△103	百万円
固定資産圧縮特別勘定積立金	-	百万円	△64	百万円
その他有価証券評価差額金	△272	百万円	△389	百万円
その他	△19	百万円	△19	百万円
繰延税金負債合計	△403	百万円	△576	百万円
繰延税金資産の純額	337	百万円	183	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.06%	30.86%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.25%	1.02%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.14%	△5.23%
住民税均等割額	1.46%	1.20%
研究開発費等税額控除項目	△3.61%	△3.57%
評価性引当額の増減	△0.18%	△0.24%
税率の変更による期末繰延資産減額修正	2.54%	―
その他	△0.02%	△0.03%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.37%	24.00%