有価証券報告書-第77期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	69	百万円	70	百万円
退職給付引当金	527	百万円	556	百万円
投資有価証券評価損	45	百万円	34	百万円
資産除去債務	23	百万円	23	百万円
長期未払金	45	百万円	33	百万円
その他	54	百万円	59	百万円
繰延税金資産小計	766	百万円	777	百万円
評価性引当額	△48	百万円	△36	百万円
繰延税金資産合計	717	百万円	740	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△140	百万円	△131	百万円
その他有価証券評価差額金	△349	百万円	△484	百万円
その他	△13	百万円	△13	百万円
繰延税金負債合計	△503	百万円	△629	百万円
繰延税金資産の純額	214	百万円	111	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.91%	0.71%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.23%	△0.96%
住民税均等割額	0.90%	0.90%
研究開発費等税額控除項目	△2.21%	△3.54%
評価性引当額の増減	△0.50%	△0.05%
抱合せ株式消滅差益	△1.60%	△1.11%
その他	△0.14%	△0.46%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.75%	26.11%