有価証券報告書-第76期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性と流動性の高い短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針です。デリバティブは、借入金に係る支払金利の変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行いません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社グループとしては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、事前に所定の手続きを経て決定された信用限度額の見直しを定期的に行っております。また、グローバルに事業を展開していることから生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されています。
投資有価証券である株式は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されています。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されておりますが、恒常的に同じ通貨建ての売掛金の残高の範囲内にあります。
借入金については、営業取引に係る資金調達を目的として行っております。また、ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格が無い場合には合理的に算定された価額が含まれております。
当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	3,609,895	3,609,895	-
(2) 受取手形及び売掛金	6,154,856	6,154,856	-
(3) 投資有価証券
その他有価証券	1,794,187	1,794,187	-
資産計	11,558,938	11,558,938	-
(1) 支払手形及び買掛金	3,514,400	3,514,400	-
(2) 短期借入金	500,000	500,000	-
(3) 長期借入金	500,000	491,754	8,245
(4) リース債務	776,144	792,871	△16,727
負債計	5,290,544	5,299,026	△8,482

当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	3,059,919	3,059,919	-
(2) 受取手形及び売掛金	6,671,649	6,671,649	-
(3) 投資有価証券
その他有価証券	2,056,055	2,056,055	-
資産計	11,787,624	11,787,624	-
(1) 支払手形及び買掛金	3,482,499	3,482,499	-
(2) 短期借入金	1,100,000	1,100,000	-
(3) 1年内返済予定の長期借入金	500,000	500,000	-
(4) リース債務	656,078	631,037	25,040
負債計	5,738,577	5,713,536	25,040

(注) 1 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金
預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、並びに(3)1年内返済予定の長期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) リース債務、並びに長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注) 2 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	3,609,895
受取手形及び売掛金	6,154,856
合計	9,764,751

当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	3,059,919
受取手形及び売掛金	6,671,649
合計	9,731,568

(注) 3 短期借入金、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:千円)

区分	1年内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	500,000	-	-	-	-	-
長期借入金	-	500,000	-	-	-	-
リース債務	282,241	201,802	135,333	98,053	43,702	15,011
合計	782,241	701,802	135,333	98,053	43,702	15,011

当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:千円)

区分	1年内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	1,100,000	-	-	-	-	-
長期借入金	500,000	-	-	-	-	-
リース債務	229,962	168,087	133,444	79,921	30,195	14,466
合計	1,829,962	168,087	133,444	79,921	30,195	14,466