有価証券報告書-第75期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

【提出】
2015/06/29 14:55
【資料】
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【項目】
104項目

金融商品関係

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
資金運用については安全性及び流動性に優れた金融資産を基本としております。また、資金調達については銀行借入を基本とし、デリバティブについては全く利用しておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形・完成工事未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、信用調査マニュアルに従い、主な取引先の信用状況を把握する体制としております。
短期貸付金は、親会社である北海道電力㈱のグループ内におけるキャッシュ・マネジメント・サービス(CMS)によるものであり、貸付先である同社の信用リスクに晒されておりますが、定期的に同社の経営状況を把握することにより適切に管理しております。
投資有価証券は、債券及び業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスク及び発行体の信用リスクに晒されておりますが、定期的に時価及び発行体の格付情報を把握しております。
営業債務である支払手形・工事未払金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
また、営業債務は、流動性リスクに晒されておりますが、月次資金予算を策定するなどの方法により管理しております。
(3) 信用リスクの集中
当期の連結決算日現在における営業債権のうち52%が特定の大口顧客に対するものであります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注)2参照)。
前連結会計年度(平成26年3月31日)
連結貸借対照表計上額
(千円)
時価
(千円)
差額
(千円)
(1) 現金預金4,304,7204,304,720
(2) 受取手形・完成工事未収入金12,680,96812,680,968
(3) 短期貸付金3,500,0003,500,000
(4) 投資有価証券
① 満期保有目的の債券1,300,0001,156,166△143,834
② その他有価証券808,751808,751
資産計22,594,44022,450,606△143,834
(1) 支払手形・工事未払金5,511,8485,511,848
(2) 未払法人税等299,907299,907
負債計5,811,7555,811,755


当連結会計年度(平成27年3月31日)
連結貸借対照表計上額
(千円)
時価
(千円)
差額
(千円)
(1) 現金預金7,881,5907,881,590
(2) 受取手形・完成工事未収入金11,559,17411,559,174
(3) 短期貸付金
(4) 投資有価証券
① 満期保有目的の債券200,000200,695695
② その他有価証券1,077,8011,077,801
資産計20,718,56620,719,261695
(1) 支払手形・工事未払金5,934,9805,934,980
(2) 未払法人税等34,30234,302
負債計5,969,2825,969,282

(注)1 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金預金、(2)受取手形・完成工事未収入金並びに(3)短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債
(1)支払手形・工事未払金並びに(2)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)
区分前連結会計年度
(平成26年3月31日)
当連結会計年度
(平成27年3月31日)
非上場株式73,55273,551

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
「(4)投資有価証券②その他有価証券」には含めておりません。
3 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)
1年以内
(千円)
1年超
5年以内
(千円)
5年超
10年以内
(千円)
10年超
(千円)
現金預金4,304,720
受取手形・完成工事未収入金12,680,968
短期貸付金3,500,000
投資有価証券
満期保有目的の債券
(1)国債・地方債等
(2)社債
(3)その他1,300,000
その他有価証券のうち満期があるもの
合計20,485,6891,300,000

当連結会計年度(平成27年3月31日)
1年以内
(千円)
1年超
5年以内
(千円)
5年超
10年以内
(千円)
10年超
(千円)
現金預金7,881,590
受取手形・完成工事未収入金11,559,174
短期貸付金
投資有価証券
満期保有目的の債券
(1)国債・地方債等
(2)社債
(3)その他200,000
その他有価証券のうち満期があるもの
合計19,440,765200,000