コーセル（6905）の繰延税金資産の推移 - 全期間

【期間】

通期
全期間

連結

2008年5月20日: 2億4820万
2009年5月20日 +89.11%: 4億6936万
2010年5月20日 -5.87%: 4億4181万
2010年11月20日 +6.29%: 4億6960万
2011年2月20日 -15.31%: 3億9771万
2011年5月20日 +22.14%: 4億8578万
2011年8月20日 -19.47%: 3億9121万
2011年11月20日 +0.51%: 3億9320万
2012年2月20日 -18.72%: 3億1959万
2012年5月20日 +15.22%: 3億6823万
2012年8月20日 -7.22%: 3億4163万
2012年11月20日 +12.9%: 3億8570万
2013年2月20日 -27.45%: 2億7984万
2013年5月20日 -37.51%: 1億7487万
2013年8月20日 +26.26%: 2億2080万
2013年11月20日 -18.6%: 1億7974万
2014年2月20日 -7.78%: 1億6575万
2014年5月20日 -4.52%: 1億5825万
2014年8月20日 -64.48%: 5621万
2014年11月20日 -50.77%: 2767万
2015年5月20日 -89.88%: 280万
2015年8月20日 +2.28%: 286万
2015年11月20日 -9.88%: 258万
2016年2月20日 +999.99%: 6763万
2016年5月20日 +33.74%: 9044万
2016年8月20日 +21.83%: 1億1019万
2016年11月20日 -44.95%: 6066万
2017年2月20日 -55.79%: 2682万
2017年5月20日 +3.76%: 2783万
2017年8月20日 -70.66%: 816万
2017年11月20日 -14.1%: 701万
2018年2月20日 -13.1%: 609万
2018年5月20日 +9.42%: 667万
2018年8月20日 +999.99%: 5億8315万
2018年11月20日 +22.57%: 7億1475万
2019年2月20日 -18.31%: 5億8386万
2019年5月20日 +6.61%: 6億2245万

個別

2008年5月20日: 3億3370万
2009年5月20日 +49.4%: 4億9855万
2010年5月20日 -5.29%: 4億7220万
2011年5月20日 +11.21%: 5億2514万
2012年5月20日 -22.27%: 4億817万
2013年5月20日 -47.53%: 2億1415万
2014年5月20日 -7.94%: 1億9715万
2016年5月20日 -32.52%: 1億3304万
2017年5月20日 -31.76%: 9078万
2018年5月20日 -93.24%: 614万
2019年5月20日 +999.99%: 4億902万

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年5月20日)	当事業年度(2025年5月20日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	-千円	38,759千円
繰延税金負債合計	△431,749	△471,008
繰延税金資産(△は負債)の純額	71,673	△135,477

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/08/07 12:30

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年5月20日)	当連結会計年度(2025年5月20日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	352,977千円	575,643千円
繰延税金負債と相殺	△575,327	△335,531
繰延税金資産の純額	85,621	55,261
繰延税金負債
繰延税金負債合計	△1,037,675	△1,129,134
繰延税金資産と相殺	575,327	335,531
繰延税金資産(△は負債)の純額	△462,347	△793,602

(注)1.評価性引当額が 196,489千円増加しております。この増加の主な内容は、主として連結子会社Powerbox International AB及びその子会社における税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加に伴うものであります。

2025/08/07 12:30

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当社グループは、金融機関や販売又は仕入先の株式等を保有しております。これらの株式等は株式市場等の価格変動や投資先の業績悪化等による実質価額変動のリスクを負っており、投資価値が50%以上下落した場合、投資の減損を計上しております。将来の市況悪化又は投資先の業績不振により、現在の簿価に反映されていない損失又は簿価の回収不能が生じた場合、評価損の計上が必要となる可能性があります。
③ 繰延税金資産の回収可能性の評価
当社グループは、将来の課税所得を合理的に見積り、繰延税金資産の回収可能性を評価しております。その見積りにより全部又は一部が回収できないと判断した場合には繰延税金資産が減額され税金費用が計上される可能性があります。

2025/08/07 12:30