その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 平成24年5月21日至 平成25年5月20日)	当連結会計年度(自 平成25年5月21日至 平成26年5月20日)
税効果額	△206,568	29,212
その他有価証券評価差額金	376,958	△53,308
為替換算調整勘定:

2014/08/07 13:07

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成25年5月20日)		当事業年度(平成26年5月20日)
退職給付引当金	92,415		52,810
その他有価証券評価差額金	34,070		28,074
ソフトウェア償却超過額	32,697		23,478
固定負債「繰延税金負債」
その他有価証券評価差額金	△61,997		△42,846
繰延税金資産の純額	214,157		197,153

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。

2014/08/07 13:07

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成25年5月20日)		当連結会計年度(平成26年5月20日)
投資有価証券評価損	22,212		37,074
その他有価証券評価差額金	34,070		28,074
ソフトウェア償却超過額	32,697		23,478
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△61,997		△42,846
子会社留保利益に係る繰延税金負債	△39,278		△38,484

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2014/08/07 13:07