	前連結会計年度(自 2019年5月21日至 2020年5月20日)	当連結会計年度(自 2020年5月21日至 2021年5月20日)
税効果額	2,771	△1,595
その他有価証券評価差額金	△6,314	53,024
為替換算調整勘定:

2021/08/10 11:18

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年5月20日)	当事業年度(2021年5月20日)
投資有価証券評価損	78,745	69,865
その他有価証券評価差額金	411	4,070
ソフトウエア償却超過額	31,816	35,675
前払年金費用	△47,573	△48,420
その他有価証券評価差額金	△76,015	△87,454
繰延税金負債合計	△123,589	△135,875

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/08/10 11:18

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年5月20日)	当連結会計年度(2021年5月20日)
投資有価証券評価損	78,745	69,865
その他有価証券評価差額金	411	4,070
ソフトウエア償却超過額	31,816	35,675
退職給付に係る資産	△47,573	△48,420
その他有価証券評価差額金	△76,015	△87,454
企業結合に伴う評価差額	△230,171	△259,815

(注)1.評価性引当額が 57,005千円増加しております。この増加の主な内容は、主として連結子会社Powerbox International AB及びその子会社において将来減算一時差異に係る評価性引当額及び税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を追加的に認識したことに伴うものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/08/10 11:18