	前連結会計年度(自 2023年5月21日至 2024年5月20日)	当連結会計年度(自 2024年5月21日至 2025年5月20日)
法人税等及び税効果額	18,881	31,045
その他有価証券評価差額金	83,847	△56,137
為替換算調整勘定:

2025/08/07 12:30

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年5月20日)	当事業年度(2025年5月20日)
投資有価証券評価損	23,680	13,349
その他有価証券評価差額金	385	1,544
ソフトウエア償却超過額	37,708	38,693
事業税還付	-	△32,537
その他有価証券評価差額金	△197,458	△166,026
長期貸付金に係る為替差益	△180,344	△218,317

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/08/07 12:30

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年5月20日)	当連結会計年度(2025年5月20日)
投資有価証券評価損	23,680	13,349
その他有価証券評価差額金	385	1,544
ソフトウエア償却超過額	37,708	38,693
退職給付に係る資産	△53,947	△107,077
その他有価証券評価差額金	△197,458	△166,026
企業結合に伴う評価差額	△207,566	△194,229

(注)1.評価性引当額が 196,489千円増加しております。この増加の主な内容は、主として連結子会社Powerbox International AB及びその子会社における税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加に伴うものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/08/07 12:30