#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 当連結会計年度における連結ベースの現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、前連結会計年度と比較して8億7百万円減少し、51億41百万円(前連結会計年度比13.6%減)となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、「有形固定資産売却益」34億10百万円等の減少要因がありましたが、「税金等調整前当期純利益」24億12百万円、「棚卸資産の減少額」23億98百万円、「事業構造改善費用」15億13百万円等の増加要因により、24億23百万円の収入(前連結会計年度は5億58百万円の収入)となりました。
2024/06/27 15:45
#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）: (連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の小計より上の区分の「その他」に含めておりました「有形固定資産売却損益(△は益)」及び「受取利息及び受取配当金」、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の小計より下の区分の「その他」に含めておりました「利息及び配当金の受取額」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度から独立掲記しております。又、前連結会計年度において、独立掲記しておりました「営業活動によるキャッシュ・フロー」の小計より上の区分の「助成金収入」と「営業活動によるキャッシュ・フロー」の小計より下の区分の「助成金の受取額」は、金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度よりそれぞれ「その他」に含めて表示しております。これらの表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の小計より上の区分の「助成金収入」△66,922千円及び「その他」△36,922千円、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の小計より下の区分の「助成金の受取額」66,922千円及び「その他」49,137千円は「営業活動によるキャッシュ・フロー」の小計より上の区分の「有形固定資産売却損益(△は益)」△5,567千円、「受取利息及び受取配当金」△20,360千円及び「その他」△77,916千円、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の小計より下の区分の「利息及び配当金の受取額」20,360千円及び「その他」95,699千円として組み替えております。
2024/06/27 15:45