流動資産

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

② 移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳

流動資産	1,307,949千円
固定資産	287,617千円
資産合計	1,595,566千円
流動負債	697,603千円
固定負債	131,122千円
負債合計	828,725千円

③ 会計処理
連結上の帳簿価額と株式売却価額との差額を関係会社株式売却益に計上しております。

2018/06/26 15:43

#2 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式取得により新たに連結子会社となった株式会社オー・エル・エム及びその子会社の連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式会社オー・エル・エム株式取得価額と取得のための支出(純額)との関係は次の通りであります。

流動資産	3,910,762	千円
固定資産	746,043	〃
のれん	3,271,890	〃
流動負債	△2,383,388	〃
固定負債	△31,784	〃
非支配株主持分	△290,067	〃
株式の取得価額	5,223,456	千円
支配獲得までの既取得価額	△100,800	〃
段階取得に係る差益	△190,403	〃
現金及び現金同等物	△638,053	〃
差引:連結範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	4,294,199	千円

当連結会計年度に株式取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳
株式取得により新たに連結子会社となったキューアンドエーアーキテクト株式会社(平成30年4月1日付で「株式会社イマジカアロベイス」へ社名変更)の連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式取得価額と取得のための支出(純額)との関係は次の通りであります。

2018/06/26 15:43

#3 株式の売却により連結子会社でなくなった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式売却により連結子会社でなくなった株式会社IMAGICAティーヴィの資産及び負債の内訳並びに株式会社IMAGICAティーヴィ売却価額と売却による収入(純額)は次の通りであります。

流動資産	1,305,484	千円
固定資産	287,617	〃
流動負債	△694,203	〃
固定負債	△131,122	〃
株式売却益	2,177,929	〃
株式の売却価額	2,945,704	千円
現金及び現金同等物	△3,989	〃
差引:連結範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入	2,941,715	千円

2018/06/26 15:43

#4 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度(平成29年3月31日)		当連結会計年度(平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	929,336	千円	876,146	千円
固定資産-繰延税金資産	1,137,903	〃	196,028	〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2018/06/26 15:43

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度末における資産合計は、前連結会計年度末に比べて23億39百万円(3.4%)増加し、705億46百万円となりました。
流動資産は、前連結会計年度末に比べて18億30百万円(4.7%)増加し、405億37百万円となりました。これは主に、たな卸資産が減少した一方で、現金及び預金等が増加したことによるものであります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べて5億8百万円(1.7%)増加し、300億9百万円となりました。これは主に、繰延税金資産が減少した一方で、投資有価証券等が増加したことによるものであります。

2018/06/26 15:43