18.社債、借入金及びリース負債
(1)社債、借入金及びリース負債の内訳
社債、借入金及びリース負債の内訳は、以下のとおりであります。
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)	平均利率(%) (注1)	返済期限
短期借入金	-	589	4.94	-
1年内返済予定の長期借入金	-	8,998	0.42	-
1年内償還予定の社債(注2)	29,989	9,996	(注2)	(注2)
長期借入金	48,467	39,481	0.35	2027年
社債(注2)	119,699	109,784	(注2)	(注2)
リース負債	35,124	35,932	2.12	2024年～2068年
合計	233,281	204,783
流動負債	38,613	29,688
非流動負債	194,668	175,095
合計	233,281	204,783

(注1)平均利率については、当連結会計年度末残高に対する加重平均利率を記載しております。
(注2)社債の発行条件の要約は、以下のとおりであります。
(単位:百万円)

会社名	銘柄	発行年月日	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)	利率(%)	担保	償還期限
当社	第14回無担保社債(社債間限定同順位特約付)	2016年 9月21日	20,000 (20,000)	-	0.27	なし	2023年 9月21日
当社	第15回無担保社債(社債間限定同順位特約付)	2016年 9月21日	10,000	10,000	0.34	なし	2026年 9月18日
当社	第16回無担保社債(社債間限定同順位特約付)	2017年 9月6日	10,000	10,000 (10,000)	0.26	なし	2024年 9月6日
当社	第17回無担保社債(社債間限定同順位特約付)	2017年 9月6日	10,000	10,000	0.36	なし	2027年 9月6日
当社	第18回無担保社債(社債間限定同順位特約付)	2019年 7月19日	10,000	10,000	0.20	なし	2026年 7月17日
当社	第19回無担保社債(社債間限定同順位特約付)	2019年 7月19日	20,000	20,000	0.30	なし	2029年 7月19日
当社	第20回無担保社債(社債間限定同順位特約付) (グリーンボンド)	2020年 7月16日	10,000 (10,000)	-	0.02	なし	2023年 7月14日
当社	第21回無担保社債(社債間限定同順位特約付) (グリーンボンド)	2020年 7月16日	40,000	40,000	0.23	なし	2025年 7月16日
当社	第22回無担保社債(社債間限定同順位特約付) (グリーンボンド)	2020年 7月16日	20,000	20,000	0.45	なし	2030年 7月16日
合計			150,000 (30,000)	120,000 (10,000)

※ 残高の( )内は内書きで、1年内償還予定の金額であります。
社債、借入金及びリース負債は償却原価で測定する金融負債に分類しております。
社債および借入金に関し、エプソンの財務活動に重大な影響を及ぼす財務制限条項は付されておりません。
(2)財務活動から生じた負債の調整表
財務活動から生じた負債の増減は、以下のとおりであります。
(単位:百万円)

	短期借入金	長期借入金	社債	リース負債	合計
2022年4月1日 残高	-	66,452	149,580	27,117	243,151
キャッシュ・フローを伴う変動	9	△18,000	-	△10,003	△27,993
キャッシュ・フローを伴わない変動
新規リース	-	-	-	17,050	17,050
為替変動による換算差額	△9	-	-	1,280	1,270
その他	△0	15	108	△320	△196
2023年3月31日 残高	-	48,467	149,689	35,124	233,281
キャッシュ・フローを伴う変動	502	-	△30,000	△10,033	△39,531
キャッシュ・フローを伴わない変動
新規リース	-	-	-	9,637	9,637
為替変動による換算差額	87	-	-	3,353	3,440
その他	-	12	91	△2,150	△2,045
2024年3月31日 残高	589	48,480	119,781	35,932	204,783

長期借入金、社債には1年内返済予定または償還予定の残高および変動を含めて表示しております。