繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	573	百万円	573	百万円
繰延税金負債合計	―	百万円	―	百万円
繰延税金資産の純額	21	百万円	―	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2020/10/12 16:23

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)		当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	272	百万円	195	百万円
繰延税金負債合計	△2,046	百万円	△1,666	百万円
繰延税金資産の純額	443	百万円	808	百万円

(注) 1.評価性引当額が32百万円増加しております。この増加の主な内容は、回収可能性の見直しによるものです。

2020/10/12 16:23

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

d. 投資については、回復可能性があると認められない株式等の評価減を実施しておりますが、投資先の財政状態が悪化した場合、評価損の追加計上の可能性があります。
e. 繰延税金資産については、将来の課税所得および継続的な税務計画を検討し、回収可能性が高いと考えられる金額に減額するため評価性引当金を計上しております。この評価性引当金は当連結会計年度末で判断したものであり、将来の課税所得および税務計画の変更等により追加計上または取崩しが発生する可能性があります。
②当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識および分析・検討内容

2020/10/12 16:23

#4 追加情報、連結財務諸表（連結）

(追加情報)
新型コロナウイルス感染症の拡大は、経済や企業活動に広範な影響を与える事象であり、現時点で当企業グループに及ぼす影響および当感染症の収束時期を予測することは困難ですが、期末時点で入手可能な情報を基に合理的と考えられる見積りおよび判断を行っており、当企業グループの事業活動および業績への影響は限定的であると仮定し、繰延税金資産の回収可能性および貸倒引当金の計上等の会計上の見積もりを行っております。
なお、新型コロナウイルス感染症の広がりや収束時期等の予測には不確実性を伴うため、実際の結果はこれらの見積りと異なる場合があります。

2020/10/12 16:23