有価証券報告書-第117期(2025/04/01-2026/03/31)

1.関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
(1)連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等の場合に限る。)等
前連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)

種類	会社等の名称又は氏名	所在地	資本金又は出資金 (百万円)	事業の内容又は職業	議決権等の所有(被所有)割合(%)	関連当事者との関係	取引の内容	取引金額 (百万円)	科目	期末残高 (百万円)
主要株主	日本リバイバルスポンサーファンド五号投資事業有限責任組合	-	-	投資事業	被所有 間接65.56%	-	限度借入契約に基づく借入枠	極度額 1,900,000	-	-

(注)当社が保有する関係会社株式(取得価額7,298,880千円)を担保資産として質権が設定されておりますが、当事業年度末において借入未実行のため対応する債務はありません。
(2)連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る)等
前連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

(単位:千円)

種 類	氏 名	所在地	資本金 又は出資金 (千円)	事業の内容 又は職業	議決権等 の所有(被所有)割合	関連当事者 との関係	取引の内容	取引金額	科 目	期末残高
役員	小川 浩平	-	-	当社代表 取締役	被所有 直接11.0%	短期資金 の貸付 利息の収受 新株予約権及び新株予約権付社債の発行及び行使 連帯保証 (被保証)	短期資金の借入 短期資金の返済	170,000 170,000	-	-
							支払利息 (注1)	391	未払費用	391
							-	-	未収収益	88
							新株予約権の発行 新株予約権の行使 (注2)	3,189 1,424,526	-	-
							新株予約権付社債の発行 新株予約権付社債の転換 (注3)	100,000 100,000	新株予約権付社債	100,000
							株式会社大黒屋の借入金の連帯保証 (被保証)	借入金残高 3,500,000 極度額 700,000	-	-

(注)1.貸付金及び借入金の利率については、市場金利を勘案して合理的に決定されております。
2.新株予約権の行使については、2023年11月30日開催の取締役会決議に基づき付与された第20回新株予約権及び2024年11月29日開催の取締役会決議に基づき付与された第21回新株予約権の当事業年度における権利行使を記載しております。なお、「取引金額」欄は、当事業年度における新株予約権の行使による付与株式数に払込金額を乗じた金額を記載しております。
3.新株予約権付社債の転換については、2023年11月30日開催の取締役会決議に基づき発行された第2回無担保転換社債型新株予約権付社債を記載しております。
当連結会計年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)

(単位:千円)

種 類	氏 名	所在地	資本金 又は出資金 (千円)	事業の内容 又は職業	議決権等 の所有(被所有)割合	関連当事者 との関係	取引の内容	取引金額	科 目	期末残高
役員	小川 浩平	-	-	2025年12月11日まで当社代表取締役。2025年12月12日以降当社顧問	被所有 直接9.9%	短期資金 の貸付 利息の収受 新株予約権及び新株予約権付社債の発行及び行使 連帯保証 (被保証)	短期資金の借入 短期資金の返済	20,000 20,000	-	-
							支払利息 (注2) 債務免除益 (注3)	38 429	-	-
							-	-	未収収益	88
							債務免除益 (注3)	52,805	-	-
							新株予約権の行使 (注4)	1,216,334	-	-
							新株予約権付社債の転換 (注5)	100,000	-	-

(注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
2.借入金の利率については、市場金利を勘案して合理的に決定されております。
3.小川氏からの役員退職慰労金受給権及びその他債権の放棄の申し出によるものであります。
4.新株予約権の行使については、2016年3月8日開催の取締役会決議に基づき付与された第15回新株予約権及び2024年11月29日開催の取締役会決議に基づき付与された第21回新株予約権の当事業年度における権利行使を記載しております。なお、「取引金額」欄は、当事業年度における新株予約権の行使による付与株式数に払込金額を乗じた金額を記載しております。
5.新株予約権付社債の転換については、2024年11月29日開催の取締役会決議に基づき発行された第3回無担保転換社債型新株予約権付社債を記載しております。
2.親会社又は重要な関連会社に関する注記
親会社情報
前連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
合同会社Sバンク(非上場)