受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

※5 期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。なお、当連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が、期末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成29年3月31日)	当連結会計年度(平成30年3月31日)
受取手形・完成工事未収入金等	-百万円	128百万円
支払手形・工事未払金等	-百万円	575百万円

2018/06/29 11:16

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末に比べ15億3千3百万円増加し616億9千7百万円となりました。
流動資産は、前連結会計年度末に比べ7億2千5百万円増加し441億5千6百万円となりました。その主な要因は、受取手形を含む売掛債権が3億9千2百万円、現金及び預金が12億9千9百万円それぞれ減少したものの、たな卸資産が19億2千8百万円増加したこと等が挙げられます。
固定資産は、前連結会計年度末に比べ8億7百万円増加し175億4千1百万円となりました。その主な要因は、繰延税金資産が2億9千万円減少したものの、投資有価証券が9億7千8百万円増加したこと等が挙げられます。

2018/06/29 11:16

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形・完成工事未収入金等は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としています。また、その一部には、外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されていますが、一定金額以上のものは原則として先物為替予約を利用してヘッジしております。
投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。

2018/06/29 11:16