賞与引当金

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※1 販売費及び一般管理費の主なものは、次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 平成27年1月1日至 平成27年12月31日)		当連結会計年度(自 平成28年1月1日至 平成28年12月31日)
給与手当	1,270,137	千円	1,320,602	千円
賞与引当金繰入額	64,315		66,938
役員賞与引当金繰入額	37,200		29,050
退職給付費用	72,917		80,801

2017/03/30 14:26

#2 引当金の計上基準

賞与引当金
従業員に対して支給する賞与に充てるため、支給見込額により計上しております。2017/03/30 14:26

#3 引当金明細表（連結）

【引当金明細表】

区分	当期首残高(千円)	当期増加額(千円)	当期減少額(千円)	当期末残高(千円)
貸倒引当金	11,272	2,277	9,851	3,698
賞与引当金	123,547	131,179	123,547	131,179
役員賞与引当金	30,000	25,000	30,000	25,000
執行役員退職慰労引当金	-	4,050	-	4,050

2017/03/30 14:26

#4 業績等の概要

(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益1,366百万円に減価償却費695百万円、賞与引当金の増加6百万円等の資金流入となりました。一方、売上債権の増加48百万円、たな卸資産の増加314百万円、仕入債務の減少81百万円、法人税等の支払316百万円等の資金流出がありました。その結果、全体では1,005百万円の資金流入となり、前連結会計年度に比べ588百万円の減少(△36.9%)となりました。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)

2017/03/30 14:26

#5 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(繰延税金資産)

	前事業年度(平成27年12月31日)		当事業年度(平成28年12月31日)
未払事業税等	10,003	千円	15,280	千円
賞与引当金	40,894		40,482
たな卸資産評価減	26,713		87,330

(繰延税金負債)

2017/03/30 14:26

#6 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(繰延税金資産)

	前連結会計年度(平成27年12月31日)		当連結会計年度(平成28年12月31日)
役員退職慰労引当金	36,549		34,336
賞与引当金	61,280		60,378
たな卸資産評価減	44,293		100,425

(繰延税金負債)

2017/03/30 14:26

#7 重要な引当金の計上基準（連結）

賞与引当金
従業員に対して支給する賞与に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。2017/03/30 14:26