流動資産

有報情報

#1 地域に関する情報（IFRS）（連結）

地域別セグメント情報
地域別の売上高及び非流動資産は次のとおりであります。なお、売上高は外部顧客に販売している連結会社の所在国をベースにしております。
売上高

2021/06/23 15:31

#2 注記事項－その他の流動資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

13.その他の流動資産
その他の流動資産の内訳は次のとおりであります。

2021/06/23 15:31

#3 注記事項－その他の非流動資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

17.その他の非流動資産
その他の非流動資産の内訳は次のとおりであります。

2021/06/23 15:31

#4 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	エンブラコ社	日本電産モビリティ	その他
流動資産
営業債権及びその他の債権	67	-	-
その他の流動資産	△141	-	-
非流動資産
有形固定資産	△2,120	2,696	-

のれんの増減については、注記「15.のれん及び無形資産」に記載しております。なお、上記無形資産は下記で構成されております。
(単位:百万円)

2021/06/23 15:31

#5 注記事項－売上収益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
契約資産
その他の流動資産	19,329	21,943
その他の非流動資産	-	132
契約負債

契約資産は、主に一定の期間にわたり履行義務を充足する工事契約から生じる収益と交換に受取る対価に対する権利のうち、債権を除いたものであります。契約資産は、顧客が対価を支払う前もしくは支払期限が到来する前に、財又はサービスに対する支配が移転した時に計上しております。また顧客に対価を請求する時点でその権利が時の経過だけが要求される無条件な状態となったと判断し、債権に振り替えております。
契約負債は、主に顧客からの前受金に関するものであります。契約負債は、財又はサービスに対する支配が顧客に移転する前に、顧客から対価を受領した時に計上し、履行義務を充足し財又はサービスに対する支配が顧客に移転した時に収益に振り替えております。

2021/06/23 15:31

#6 注記事項－従業員給付、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	年金及び一時金
	国内制度	海外制度	合計
連結財政状態計算書上の金額	4,993	24,626	29,619
その他の非流動資産	△1,457	△1	△1,458
退職給付に係る負債	6,450	24,627	31,077

当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

2021/06/23 15:31

#7 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

・子会社及び関連会社に対する投資に係る将来減算一時差異のうち、予見可能な範囲内に一時差異が解消されない可能性が高い場合
繰延税金資産と繰延税金負債は非流動資産または非流動負債として表示しております。
また、繰延税金資産及び繰延税金負債は、未収法人所得税と未払法人所得税を相殺する法律上強制力のある権利を有し、かつ以下のいずれかの要件を満たす場合のみ相殺しております。

2021/06/23 15:31

#8 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

負債合計は1兆1,420億98百万円で前年度比127億62百万円の減少となりました。この主な要因は、有利子負債が684億78百万円減少したことによります。一方で、営業債務及びその他の債務が551億14百万円増加しました。有利子負債の内訳は、短期借入金が859億77百万円減少の309億77百万円、1年以内返済予定長期債務が362億78百万円減少の755億96百万円、長期債務が537億77百万円増加の4,249億円であります。
ワーキングキャピタル(流動資産-流動負債)は3,944億44百万円で前年度比1,577億83百万円の増加となりました。
売上債権(営業債権及びその他の債権)回転率(売上÷売上債権)は3.7で、前年度比0.2ポイントの減少となりました。また、棚卸資産回転率(売上原価÷棚卸資産)は4.2で、前年度比0.1ポイントの減少となりました。

2021/06/23 15:31

#9 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

①【連結財政状態計算書】

				(単位:百万円)
資産の部
流動資産
現金及び現金同等物	8	206,986		219,524
棚卸資産	12	278,185		296,631
その他の流動資産	13	40,309		46,869
流動資産合計		933,537		1,024,112
非流動資産
有形固定資産	14	633,604		662,659
繰延税金資産	25	18,274		15,022
その他の非流動資産	17	10,277		10,851
非流動資産合計		1,188,956		1,231,955

2021/06/23 15:31