財政状態につきましては、当第2四半期連結会計期間末における総資産は、前期末並みの143億28百万円となりました。
流動資産は売上高の増加に伴い売上債権が4億69百万円増加、棚卸資産が87百万円増加しましたが、日本ガイシ株式会社への転換社債型新株予約権付社債(以下「CB」という。)の繰上償還6億円や、国内グループ会社工場建屋改修および増産対応のための製造設備投資の支払い等で現金及び預金が7億8百万円減少したこと等により、前期末に比べ1億75百万円減少し73億71百万円となりました。固定資産は、既存設備の償却が進んだ一方で、国内グループ会社工場建屋改修および増産のための製造設備投資等により、前期末に比べ1億74百万円増加し69億56百万円となりました。
負債は退職給付に係る負債が1億86百万円増加する一方で、日本ガイシ株式会社へのCB繰上償還6億円等により前期末に比べ4億73百万円減少し41億2百万円となりました。

2021/11/08 16:56

#2 金融商品関係、四半期連結財務諸表（連結）

(金融商品関係)
転換社債型新株予約権付社債は、企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、四半期連結貸借対照表計上額に前連結会計年度の末日と比較して著しい変動が認められますが、当第2四半期連結貸借対照表計上額と時価との差額に重要性が乏しいため、記載を省略しています。

2021/11/08 16:56

#3 １株当たり情報、四半期連結財務諸表（連結）

1株当たり四半期純利益又は1株当たり四半期純損失および算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり四半期純利益および算定上の基礎は、以下のとおりです。

	前第2四半期連結累計期間(自 2020年4月1日至 2020年9月30日)	当第2四半期連結累計期間(自 2021年4月1日至 2021年9月30日)
普通株式増加数(株)	-	1,584,608
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	2020年6月29日発行の第1回無担保転換社債型新株予約権付社債新株予約権の数 15個普通株式 2,504,173株	-

(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、前第2四半期連結累計期間は潜在株式は存在するものの、1株当たり四半期純損失であるため記載していません。

2021/11/08 16:56