有価証券報告書-第58期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
①流動資産の部
(繰延税金資産)
棚卸資産評価損	30,600	千円	34,134	千円
賞与引当金	82,451	千円	92,023	千円
未払事業税	14,124	千円	17,104	千円
そ の 他	12,206	千円	15,834	千円
繰延税金資産合計	139,383	千円	159,097	千円
②固定資産の部
(繰延税金資産)
役員退職慰労引当金	6,888	千円	6,888	千円
ソフトウェア	29,281	千円	25,201	千円
貸倒引当金	8,999	千円	8,975	千円
そ の 他	6	千円	3	千円
繰延税金資産小計	45,176	千円	41,068	千円
評価性引当額	△8,999	千円	△8,975	千円
繰延税金資産合計	36,177	千円	32,093	千円
③固定負債の部
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	15,051	千円	8,616	千円
役員退職慰労引当金	13,741	千円	13,187	千円
投資有価証券評価損	7,735	千円	4,744	千円
土 地	47,410	千円	47,410	千円
そ の 他	1,589	千円	1,589	千円
繰延税金資産小計	85,528	千円	75,548	千円
評価性引当額	△69,328	千円	△53,926	千円
繰延税金資産合計	16,200	千円	21,622	千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	160,718	千円	196,240	千円
繰延税金負債合計	160,718	千円	196,240	千円
繰延税金負債純額	144,518	千円	174,618	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1	%	30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4	%	1.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3	%	△0.1	%
住民税均等割	0.8	%	0.6	%
税額控除	△7.8	%	△8.6	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.4	%	-	%
評価性引当額	0.7	%	△1.4	%
その他	0.1	%	△0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.4	%	22.1	%