有価証券報告書-第59期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
①流動資産の部
(繰延税金資産)
棚卸資産評価損	34,134	千円	21,897	千円
賞与引当金	92,023	千円	79,874	千円
未払事業税	17,104	千円	35,479	千円
預り金	-	千円	643	千円
そ の 他	15,834	千円	11,455	千円
繰延税金資産小計	159,097	千円	149,350	千円
評価性引当額	-	千円	△ 643	千円
繰延税金資産合計	159,097	千円	148,706	千円
②固定資産の部
(繰延税金資産)
役員退職慰労引当金	6,888	千円	-	千円
ソフトウェア	25,201	千円	-	千円
貸倒引当金	8,975	千円	-	千円
そ の 他	3	千円	-	千円
繰延税金資産小計	41,068	千円	-	千円
評価性引当額	△8,975	千円	-	千円
繰延税金資産合計	32,093	千円	-	千円
③固定負債の部
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	8,616	千円	3,798	千円
役員退職慰労引当金	13,187	千円	682	千円
投資有価証券評価損	4,744	千円	13,926	千円
土 地	47,410	千円	47,410	千円
そ の 他	1,589	千円	1,089	千円
繰延税金資産小計	75,548	千円	66,906	千円
評価性引当額	△53,926	千円	△63,108	千円
繰延税金資産合計	21,622	千円	3,798	千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	196,240	千円	503,834	千円
繰延税金負債合計	196,240	千円	503,834	千円
繰延税金負債純額	174,618	千円	500,036	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8	%	30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2	%	1.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	%	△0.1	%
住民税均等割	0.6	%	0.4	%
税額控除	△8.6	%	△6.9	%
評価性引当額	△1.4	%	0.8	%
連結除外に伴う影響額	-	%	22.0	%
その他	△0.4	%	△0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.1	%	47.9	%